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老师，你好，有一个问题需向您请教：我是小规模纳税人，季度销售额不超过45万，免征增值税，申报时是按3%的税率申报表出现，现在因为疫情又是按1%来征收的，因为未达到45万我就一直是按3%来报税，做账时我不知道是按1%税率来还是按3%来做？我们是没有开发票
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2021-10-11
老师 企业所得税A类表中的 季度平均值=（季初+季末）/2 ；理解为：1季度平均值就是（上年度12月末的资产总计 +季度末资产合计）/2 2季度平均值=（1季度期末-2季度期初）是这样吗老师？
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2022-03-24
填企业所得税申报表季报，一季度季初为12人，季末为9人，季度平均值为（12+9）/2=10.5人，那季度平均值的人数填11人还是10人？
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2021-04-18
我想咨询下季度资产总额季度平均值中的季初和季末是澳门计算的？
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2019-05-08
企业所得税季报，4季度季末资产总额怎么计算？季末从业人数怎么算？
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2020-01-13
申报第二季度所得税，季初资产总额是不是填第一季度季末资产总额，然后季末资产总额是填什么？
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2020-07-13
请问一下做过酒店行业的老师，我现在遇到一个问题，我公司是小规模纳税人，1个季度报一次税，今年的二季度和三季度协议单位住宿费用有些单位没有开发票，我摆应收款，算成了营业收入报了税，现在四季度，原来没有开票的单位现在要开票，涉及年终报账，开票金额就累计到了这个季度，现在是开票金额大于了我这个季度的实际的营业收入，25年初报这个季度税时，税务系统是按开票金额来统计我们的营业收入，如果我按开票金额来交税，我不是就重复交税了吗？我前面摆应收款就算了收入交过税了，现在开票金额大于我这个季度营业收入的那部分，又要交一次税，这个问题怎么解决呢？
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2024-12-27
季度所得税报表第一季度,季初资产总额和季末资产总额怎么填写
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2022-04-16
要申报第三季度所得税，那么第三季度季末和季初数应该怎么看了？
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2021-10-01
企业所得税申报表，季初季末从业人数，季初季末资产总额怎么填的
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2020-07-09
小规模纳税人，按季纳税，第一季度应不满30万，增值税全部转入了营业外收入。因为第一季度，计提应收的时候相应的计提了增值税，现在第二季度因有优惠政策，可以冲减部分应收账款，也可以相应冲减到时多计提的增值税吧。但是第一季度的增值税已经确认了营业外收入，如果第二季度冲减，增值税就成了负数，要调账吗？怎么调？还是不用调，直接抵以后的增值税
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2020-07-02
老师，合伙企业一共4个合伙人按季度申报生产经营所得，现在到3季度申报，在1，2季度的时候，其中的2个合伙人转让股权产生了投资收益，然后这两个人分配了这笔投资收益，在2季度也申报了也缴税了，然后退伙了。现在在3季度申报另外两个没有参与分配那笔股权转让收益的合伙人的生产经营所得，这两个人的申报表中收入总额填什么（3季度没有收入）
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2019-10-18
北京永明塑料制品有限公司专门生产塑料小椅子，所用原材料为pp塑料。公司2020年年初塑料小椅子存货量6,000把，预计年末存货量4,000把，每个季度末按照下季度销售量的5%储备塑料小椅子。根据市场预测，预计第一季度销售量为200,000把，第二季度的销售量为160,000把，第三季度的销售量为140,000把，第四季度的销售量为180,000把。
请根据案例资料，编制2020年生产预算（金额单位：元）。
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2022-12-14
我们整个年度盈利 就只有几万元，但是 我们因为9月份没有开发票 ，给供应商结货款是 先结算了 ，利润是负的 。但是最后一个季度集中开票了 利润在最后一个季度 有比较多 我要怎么计提企业所得税 按最后一个季度实际的利润*25%计提吗？这样所得税很高 但是实际我们公司整年也没那么多 我是不是可以 不用按 季度的数据计提 先值计提一部分 ，年报的时候调增一下就可以了。
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2018-01-13
我们企业正在进行企业所得税综合汇算清缴（我们不是制造业和科技型中小企业），研发费用加计扣除比例适用的是前三季度75%和第四季度100%，我们采取的是按实际发生金额计算（因为我们的第四季度实际发生金额比按照月份比例多），但是我们会计科目研发费用下其他相关费用超过10%了，那我现在这个截图中第四季度允许加计扣除的研发费用金额该怎么计算填写呢？
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2023-03-15
我们公司小微企业，按季度申报纳税不超9万免税。但是我4月份的月销售额37000，我这个月的地税怎么报？
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2017-04-26
本月利润总额为正数，本季所得税按累计4.5.6.月合计数计算所得税是吗？借：本年利润 贷：应交税费～所得税吗？
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2017-07-07
，我们是小公司，小规模的，在计提工会经费的时候是按2%计提的四季度是520，缴的时候怎么交要缴多少，
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2018-01-11
小规模1季度销售收入30万，单位按万分之五来计算印花税，实际缴纳37.5元是什么原因，不是应该是75元？
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2019-05-08
除了一年50万纳税所得额，按10%交所得税，小规模纳税人季度9万收入免征增值税还有什么优惠政策？
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2018-09-28
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