申报第二季度所得税，季初资产总额是不是填第一季度季末资产总额，然后季末资产总额是填什么？

害羞的蜜蜂 追问

2020-07-13 23:17

是不是就是资产负债表中的资产总计

小林老师 解答

2020-07-13 23:18

您好，是的，您的理解非常正确。

害羞的蜜蜂 追问

2020-07-13 23:21

那申报季度企业所得税，营业成本金额填不包括管理费用等，利润总额还是按利润表本年累计的金额填

小林老师 解答

2020-07-13 23:22

您好，营业成本金额填不包括管理费用，只填成本金额。

害羞的蜜蜂 追问

2020-07-13 23:24

那利润总额呢？是按利润表本年度累计的金额填？

小林老师 解答

2020-07-13 23:25

您好，利润总额按您报表的利润总额填写。

害羞的蜜蜂 追问

2020-07-13 23:29

好的，谢谢

小林老师 解答

2020-07-13 23:30

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持。

害羞的蜜蜂 追问

2020-07-13 23:34

还想在咨询下工资一般算在成本里还是管理费用

小林老师 解答

2020-07-13 23:36

您好，需要根据收益员工的性质计入相应科目。

害羞的蜜蜂 追问

2020-07-14 00:11

老师1，现在才发现填第一季度本年累计利润表把费用都算在成本里，那要怎么处理了。

害羞的蜜蜂 追问

2020-07-14 00:15

如果要调整，成本能用负数调整吗

小林老师 解答

2020-07-14 06:11

您好，正规操作是负数调整多确认成本费用科目。