我们企业正在进行企业所得税综合汇算清缴（我们不是制造业和科技型中小企业），研发费用加计扣除比例适用的是前三季度75%和第四季度100%，我们采取的是按实际发生金额计算（因为我们的第四季度实际发生金额比按照月份比例多），但是我们会计科目研发费用下其他相关费用超过10%了，那我现在这个截图中第四季度允许加计扣除的研发费用金额该怎么计算填写呢？

风的尽头 追问

2023-03-15 14:09

老师咋总是您回答我的问题啊？

meizi老师 解答

2023-03-15 14:09

你好； 因为看不了学员提问的情况 ；我们都是在 官网随机来接手问题的 ； 看不到你是谁的；  

风的尽头 追问

2023-03-15 14:11

就是我也是第一次报这个汇算清缴，这个表格有点不会填了，老师这边有具体的指导吗

meizi老师 解答

2023-03-15 14:13

你好；  这个我记得有高企汇算的课程的 ；  你可以系统去看看； 有课程的