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我们单位6月份有留抵950，我做的分录是
借:应交税费-未交增值税 950
贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 950
7月份有销项税额 (无进项税额) 300
11月份有销项税额 (无进项税额)900
7月份和11月份这两笔分录怎么做
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2018-12-10
自产农产品免税企业申报2017年企业所得税，申报出现应纳税所得额五万多，应纳税额是0，这样申报上去是不是要缴纳所得税？是不是要修改表 填到应纳所得税额是0才是对的？
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2018-05-10
项税额 我录入到快账里跟他她的年初余额对不上 ，我应该怎么对应录入呢？她的 差额翻倍了 我应该借方录贷方吗
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2018-06-24
上个月个税申报应补退税额那一项还有金额也缴纳了，这个月申报的时候应补退税额那一项就显示为0这是怎么回事啊？
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2019-10-10
合同上注明货款为不含税10000，开票给客户时，不含税金额1000，税额30。问：是按票面总额1030计入应收账款吗还是1000计入应收账款？
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2018-07-04
请教一下，就是，一般当销项税额大于进项税额，结转本月的增值税 ，可以借：应交税费——增值税——转出未交 贷：未交增值税 ，等年底了，再做借：销项税额 贷：进项税额
应交税费——增值税—— 转出未交
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2017-10-16
进口食品登记入账是：借：库存商品+进口关税，应交税费应交增值税进项税额，贷：应付账款，支付货款后登记入账借：应付账款，贷：银行存款，结果这批货被查海关要求销毁，于是登记入账，借：营业外支出，贷：库存商品：然后出口商钱不退，说这批货销毁已经支付的货款留作下次进口货物的预付款，请问是否冲销先前的应付款？该如何更正凭证
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2019-12-06
老师 企业所得税汇算报表之前填错了 税局让改 （我们是之前要退税）原来表上金额是-9199.94 现在改完是-18304.94 差额是后续改的表上的实际应纳所得税额的数
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2023-06-07
12月31日，计算并结转本月应交所得税。假设该企业1~11月份累计应纳税所得额(利润总额)为842 624元，所得税税率为25%。1~11月份累计已交纳所得税为217000元，年底进行汇算清缴。这个会计分录怎么做？
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2020-11-12
企业2019年度销售收入一千万元，发生成本200万元，销售费用80万元，其中广告费为50万元，管理费用20万元，财务费用20万元，该企业适用所得税税率25%。请问该企业广告费用可否全儿扣除该企业应纳税所得额为多少？企业应交所得税为多少？
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2020-07-03
老师好，我公司是小规模纳税人，请问应纳所得税是这样计算？
企业利润：417万元
应纳税所得额：100✖ 25%✖ 20%=5万元
应纳税所得额：317✖ 25%=79.25万元
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2021-01-06
设备租赁公司，将购买的轮胎、滤清器使用到工程施工车上 做分录 借：工程施工——机械修理费用——轮胎 应交税费——应交增值税进项税额 工程施工——机械修理费用——滤清器 应交税费——应交增值税进项税额 贷：应付账款这样对吗？
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2018-12-29
老师，我们公司2020年12月开始小规模纳税的应交税费这块用了三级科目销项税额这块，应该怎么办呢
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2021-05-06
老师购买了一批材料，知道发票金额，但是发票还没有收到，税费可以计入应交税费-待转进项税额吗
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2020-12-29
老师知道发票金额，但是发票还没有收到，税费可以计入应交税费-待转进项税额吗
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2020-12-29
老师，房产税的计算分为以下两种情况，其计算公式为：
（1）以房产原值为计税依据的
应纳税额＝房产原值×（1－10％或30％）×税率（1．2％）
（2）以房产租金收入为计税依据的
应纳税额＝房产租金收入×税率（12％）
老师，上述减10%还是30%怎么确定？
另我司建造完后有部分要出租，到时候两者需要分开吗？还是只要交按照原值为计税依据就行了？
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2024-09-14
金碟中如何设置应交税费-销项税额自动转帐？
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2022-10-19
综合所得应纳税金额2000 是补交还是可以提出来
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2022-03-08
老师，我2022年9月小规模公司开具108000的免税发票，今年6月份红冲了，增值税报表中本期应纳税额减征额如何填写
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2023-08-04
科目余额表应交税费显示负数代表应退税，要怎么做才对
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2019-11-03
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