科目余额表应交税费显示负数代表应退税，要怎么做才对

sun. 追问

2019-11-03 10:34

我们是小规模，是税局代开发票，房产中介行业，开了发票后，对方还没给钱给我们

郭老师 解答

2019-11-03 10:35

那你得确认收入
借应收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税
借应交税费-应交增值税贷银存

sun. 追问

2019-11-03 10:39

我现在应该在增加一笔，借：应收账款，贷：主营业务收入，还有应交税费是吗

sun. 追问

2019-11-03 10:40

然后等到钱到了的时候在做分录，借：银行存款，贷：主营业务收入

sun. 追问

2019-11-03 10:44

那如果我要知道我每个月在税局交了多少钱得税，交的是哪个税种，应该电子税务局的那个模块才能查询到？

郭老师 解答

2019-11-03 10:44

你好，对的
要做上收入

sun. 追问

2019-11-03 10:46

那如果我要知道我每个月在税局交了多少钱得税，交的是哪个税种，应该电子税务局的那个模块才能查询到？

郭老师 解答

2019-11-03 10:48

代开的给你完税证明
自己申报的在历史申报查询找申报表

sun. 追问

2019-11-03 11:25

如果我要看我账目年度的收入，是12月份的的主营业务收入这个科目是吗

郭老师 解答

2019-11-03 11:27

年收入看科目余额表主营业务收入贷方发生额合计
或者利润表营业收入本年累计