老师,你好,请问上月抵扣但未入账,结果是申报与账务不一致,账上应交税费—未交增值税为贷方余额,次月入账形成进项高于销项,但实际抵扣又小于销项,应该怎么处理
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2022-08-01
上个月已暂估入库,暂估的是正确金额,贷方的应付账款也是正确的供应商,这个月收到发票,可以不冲销直接借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款-供应商吗
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2025-06-05
月底了,货还没有到,但是发票开了,所以按照发票认证抵扣了,这样可以吧? 那会计分录是下面这样吗? 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税 贷:应付账款-暂估应付款
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2021-09-08
老师你好我想问一下,小规模销售商品开的普票做账为什么还要做“应交税费-应交增值税”,税费不是免的吗?这个是不是期末要做一个税额转出?
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2022-06-24
1月末原材料已经入库,所以借原材料贷应付账款,2月份收到发票,不应该是借应付账款 应交税费-应交增值税(进项税额)贷银行存款吗
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2023-04-25
老师好,去年暂估的费用,今年取得的发票金额大于暂估的 借:营业费用-推广费 603780 贷:应付账款XX 603780 今年收到的发票上金额是64199.59 税额3851.98 红冲去年的之后再做一笔 借:营业费用-推广费 64199.59 借:应交税金_应交增值税_待认证进项税额 3851.98 贷:应付账款XX 68051.57 是这样做吗? 取得发票的金额大于去年暂估的费用金额 (敷衍的老师请不要回答,谢谢)
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2023-09-20
老师,如果23年做账暂估成本10,24年2月收到票了,那这个要怎么做帐呢? 23年: 借:库存商品 10 贷:应付账款--暂估10 24年收到票: 借:库存商品 10 应交税费--应交增值税(进项)1.3 贷:应付账款11.3 借:库存商品-10 贷:应付账款--暂估-10 这样嘛?
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2024-03-29
老师好 建筑企业,普票的税额,是计入应交税费-应交增值税-??
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2024-07-23
  #提问#老师, 自己生产水泥自己单位用? 要交增值税吗?我们是正常交增值税吗?
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2018-11-19
小规模季度报税,季度开票35万,是要交35万的增值税还是说只要交5万的增值税?
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2019-01-27
老师好:请问有应交增值税税费,但是利润是亏损,怎还会有钱交增值税?求指教谢谢!
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2021-04-19
开出增值税普通发票,也需要交增值税吗?一般纳税人什么情况开增值税普通发票呢?
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2019-03-13
在填写增值税申报表时要交增值税,本期应纳税额减征额是指免征2%的增值税额吗?
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2020-04-13
应交未交增值税 需要结转损益吗
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2018-12-27
小规模纳税人增值税按月申报,1月份开票含税2万,2月份开票含税3万,那要交多少增值税?是不是1月不用交增值税,2月要交30000除1.03乘3%=873.786
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2018-08-11
增值税多少就要交附加税
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2021-08-25
增值税是交3点几的税呢?
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2017-03-31
简易计税需交纳增值税吗
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2019-10-16
收到增值税留底退税, 借:应交税费——应交增值税进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税 进项税额 借:其他应收款——应退期末留底税额 贷:应交税费——应交增值税 进项税额转出 收到时: 借:银行存款 贷:其他应收款 —应退期末留底税额 请问老师是这样做账务处理吗
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2022-05-11
老师一般纳税人增值税余额是负的在贷方什么意思,应交税费未交增值税余额在贷方啥意思
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2020-07-04