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1--11月每月结转应交未交增值税，11月结转未交增值税，借应交税费-增值税-转出未交增值税100，贷应交税费-未交增值税100。12月银行缴纳增值税“未交增值税”平了。12月进项大于销项。12月帐务处理，结转全年销项税额和进项税额，“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”的差额转入“应交税费-未交增值税”的借方。11月借方“应交税费-增值税-转出未交增值税”还有100元是不是就挂着??
1/1166
2019-02-15
注册新公司 申请税务登记证时 税务机关会审核会计上岗证的真伪么
1/777
2015-10-24
如果去年的税控盘与技术维护费480之前会计没有抵免掉，季度还交发票开出多少增值税在交，已经有一年了，我该怎么处理？
1/942
2018-08-22
现在我想算下全年的增值税税负，所得税税负，应该从哪几个数字着手？现在有1到11月的纳税申报表上的数据，和税控盘上的开票数据。
1/882
2018-12-28
我想问一下2019年幼儿园小规模的（免税的）增值税税控自动抄税的：免税销售额为开票全额。对？例如：开票10000元，增值税报表显示免死金税销售额为10000元，税额为300。 2018年的时候免税销售额为9708.74，税额是2912.6元。2019年的报表变了？
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2019-04-19
增值税专用发票所示价款50000,增值税0.17怎么算出增值税
1/667
2015-12-17
转出未交增值税和 应交增值税-未交增值税是什么意思
1/7638
2017-02-23
老师，请问建筑行业，计提附加税，水利基金，工会经费，如果是一般纳税人，是增值税销项－进项－上期留抵－减免税款（例如税控盘）再乘以附加税率么？
3/940
2019-06-19
您好老师！我想请问下，我是小规模纳税人，我的税控盘已经抄税了，点进国税系统进行增值税纳税申报就可以了吗？自动生成的数字不用改动吗？
1/673
2019-10-08
我单位一般纳税人主要做防水卷材和防水工程，我们做工程用自己的防水卷材，请问成本方面怎样做？
1/1013
2017-03-30
计提增值税的数是包含减免税和转出未交增值税的数吗？还是月末结转从增值税-转出未交增值税转到未交增值税里的数
1/765
2020-05-19
同样是增值税简易计税，为什么一个是不含增值税售价*增值税率，一个是（增值税售价-购房发票金额）*增值税率？二者区别是？
1/1399
2017-09-23
增值税负率=应交增值税除应税收入，这应税收入是含增值税收入吗？、
1/900
2019-02-17
老师，请问3月份销项税12608.85，进项15010.72，申报无票收入增值税税额47042.71，
月底结转增值税时分录
借应交税费-应交增值税-销项税12608.85
应交税费-应交增值税-转出未交增值税47042.71
税金及附加5356.91
贷应交税费-应交增值税-进项税15010.72
应交税费-应交增值税-未交增值税44640.84
应交税费-应交附加税5356.91,
4月缴纳增值税时：
借应交税费-应交增值税-未交增值税44640.84
应交税费-应交附加税5356.91
贷银行存款49997.75
同时4月进项税额53797.73无销项税到月底结转增值税时不用作分录吗
1/436
2020-06-13
小规模纳税人开票收款的增值税是不是计入贷方应交增值税-未交增值税，银行扣款的时候再借方应交增值税-应交增值税？
1/804
2018-07-13
老师你好，我们是房产开发企业，按照哪个分录做账，借：应交税费——增值税——销项税 贷：应交税费——增值税——进项税 应税税费——未交增值税 还是借：应交税费——增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
1/247
2020-04-10
在二月份缴纳的1月增值税税款是7943.45元，一月销项减进项是8423.45；480元是买税控盘花的费用，这个全额抵减，8423.45--480=7943.45元是1月的增值税税款，但1月份的未交增值税余额是7463.45元，实际交的是7943.45元，错在哪里了，这个是8年12月和19年1月做的有关金税盘的分录
1/547
2019-03-24
老师好，麻烦问一下结转本月未交增值税时，我这样做分录合适着没:借:应交税费-应交增值税销项税
贷:应交税费-应交增值税转出未交增值税
借:应交税费-应交增值税转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
7/238
2021-06-03
回复：借：应交税费/应交增值税/未交增值税贷：应交税费/应交增值税/进项税额借：应交税费/应交增值税/销项税额 贷：应交税费/应交增值税/未交增值税就是到时要做这步。然后把中间要交税的值转入
1/529
2017-03-06
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
这个转出未交增值税是本月销项增值税的金额吗？
1/157
2021-06-10
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