如果去年的税控盘与技术维护费480之前会计没有抵免掉，季度还交发票开出多少增值税在交，已经有一年了，我该怎么处理？

米加油 追问

2018-08-22 09:49

那用友软件里要怎么处理？

邹老师 解答

2018-08-22 09:50

你好  财务软件做费用分录就是了  不需要做减免分录

米加油 追问

2018-08-22 09:57

那之前已经两步到位做完了？

邹老师 解答

2018-08-22 09:58

你好  之前只需要做费用分录  减免增值税分录是不需要做的

米加油 追问

2018-08-22 10:19

今年做了可以冲减一下吧？去年做了怎么办？

邹老师 解答

2018-08-22 10:21

你好  你可以把去年减免的分录冲销

米加油 追问

2018-08-22 10:34

哦！去年也可以冲红。借:应交税费-应交增值税减免  -480  贷:管理费用 -480 。是不是这样啊？

邹老师 解答

2018-08-22 10:42

你好  需要把管理费用换成以前年度损益调整科目

米加油 追问

2018-08-22 10:59

以前年度损益调整科目不是没有了吗

邹老师 解答

2018-08-22 11:00

你好，以前年度涉及损益科目错误，需要通过以前年度损益调整科目来核算的