已经在汇算清缴调增的暂估成本，怎么在科目余额消掉，因为金额很大，不想一直挂在暂估上。 暂估入库的时候分录是这样做的；借：库存商品 代：应付账款-暂估 借：主营业务成本 贷：库存商品 确认暂估的票收不回来了，并且也没有付款，（大概率款也不付了）

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2025-09-23 08:59

是真是的暂估，或是从老板爸爸的公司进的，所以一直没付款，现在就是我们付款，对方就开票，不付款对方不开票；

家权老师 解答

2025-09-23 09:00

那么就一直挂着，除非付款，或者对方注销了

微信用户 追问

2025-09-23 09:01

现在大概率是没钱付款了，且长期缺票，之前的暂估还是2020年的，21-24没有暂估，今年又暂估100多万，不知道怎么办了，想把暂估的余额消掉

家权老师 解答

2025-09-23 09:02

真实的暂估不管他，汇算的时候没取得发票纳税调增就行

微信用户 追问

2025-09-23 09:02

一直挂在应付款 -暂估吗？现在月200多万了，要是查起来会不会又要全部调增啊

家权老师 解答

2025-09-23 09:03

是的，就是计入应付款 -暂估，汇算的时候没取得发票纳税调增就行

微信用户 追问

2025-09-23 09:03

现在的暂估余额200多万了

家权老师 解答

2025-09-23 09:04

那个不是你的问题，没有发票就纳税调增

微信用户 追问

2025-09-23 09:05

好的，要是成本纳税调增100万，会不会有风险啊

微信用户 追问

2025-09-23 09:06

我21年接手，发现20年暂估100多万，都没有调增，现在到我手上了，不知道怎么办

家权老师 解答

2025-09-23 09:08

以前的不管他，你只管自己接手以后的

微信用户 追问

2025-09-23 09:09

好的，我知道了，谢谢

家权老师 解答

2025-09-23 09:09

不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。