老师，我3月份在料厂拉了几车货放在车上8000元，疫情放假，4月才送到客户那里，3月是做借主营业务成本，贷应付账款料厂吗

震动的羊 追问

2022-04-07 14:45

是的，我们是运输公司，还销售料，一起收款的

震动的羊 追问

2022-04-07 14:49

贷方是应付账款料厂，借方怎么做，又不能做应收账款，还是先做成本，然后又充成本2笔分录吗

文文老师 解答

2022-04-07 14:54

料厂对你们开票还是对第三方客户开票

震动的羊 追问

2022-04-07 14:55

都不开票

震动的羊 追问

2022-04-07 14:56

我们是运输公司，经营范围没有销售石料，但我们提供运输服务还销售石料一起收款

文文老师 解答

2022-04-07 15:02

借：应收账款-客户
贷：应付账款-料厂
这是按代收代付处理

震动的羊 追问

2022-04-07 15:08

应收的往来账就多了8000，我开始是那样做的，但发现不对，又改了主营业务成本，

文文老师 解答

2022-04-07 15:14

收客户款时，冲应收账款