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老师，总公司与分公司非独立核算，总公司没有业务，分公司有收入，开票用的是总公司的税控盘1、报增值税是分公司独立报吗？2、报增值税时用不用报财务报表？3、总公司只是合并所得税报吗
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2018-07-31
员工拿来了增值税专用发票报销，钱已经给员工，因为公司现在没有销售收入，所以还没有买税控盘，也没有认证这个发票，这个账务要怎么处理？例如记入管理费用116，其中增值税进项税额16元
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2018-12-05
老师，期末应交税费-应交增值税-转出未交增值税，余额是负数（进项大于销项），那还要再结转借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-未交增值税??
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2017-12-24
房产税的计算依据的房产原值怎么弄，除了房屋的购买价格，电量增容，消防工程也都算吗？还有装修施工的装修费，人工费算不上入房产的原值呢？
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2018-02-09
增值税专用发票所示价款50000,增值税0.17怎么算出增值税
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2015-12-17
转出未交增值税和 应交增值税-未交增值税是什么意思
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2017-02-23
请问这两个未交增值税有什么不一样？应交税费-应交增值税-转出未交增值税、应交税费-未交增值税。
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2014-10-31
1--11月每月结转应交未交增值税，11月结转未交增值税，借应交税费-增值税-转出未交增值税100，贷应交税费-未交增值税100。12月银行缴纳增值税“未交增值税”平了。12月进项大于销项。12月帐务处理，结转全年销项税额和进项税额，“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”的差额转入“应交税费-未交增值税”的借方。11月借方“应交税费-增值税-转出未交增值税”还有100元是不是就挂着??
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2019-02-15
老师您好，结转进项税和销项税这样做分录对吗，借：应交增值税-销项税，借：应交增值税-进项税额转出，贷：应交增值税-进项税，贷：应交增值税-未交增值税
1/1925
2022-05-26
单位前俩天打走比笔工程款，它建煤厂场地购买的防尘网，票还么回来，您说我这样做分录行不？借应付账款20万，贷银行存款20万。可以吗？等票回来了，借在建工程--防尘网18万，借应交税费--应交增值税--进项税2万，贷应付账款20万，这样对吗？
1/641
2017-10-24
老师，一般纳税人每月月底是不是要更具税款计算表做一下几笔分录：1，借：应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-未交增值税？
1/1397
2019-10-16
增值税一般纳税人，计提税金，借：应交税金-增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-未交增值税，等下月交税时，借：应交税金-未交增值税 贷：银行存款， 到年末时，应交税金-增值税-转出未交增值税这个科目余额在借方，不能是平的吗
1/1725
2018-03-08
这个月只有进项没有销项 在月末结转的时候分录是
借：应交税金_应交增值税_转出未交增值税 贷：应交税金_应交增值税_进项税额
借：应交税金_未交增值税 贷：应交税金_应交增值税_转出未交增值税
还是说直接 借：应交税金_未交增值税 贷：应交税金_应交增值税_进项税额
1/736
2021-03-11
甲企业为增值税小规模纳税人，2019年5月销售货物开具普通发票取得含税销售额30000元；购买税控系统专用设备取得增值税专用发票上注明价税合计金额500元；以前期间购进的货物当月由于管理不善被盗，账面成本为3000元。甲企业当月应该缴纳增值税（）元。
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2022-03-30
本月发生增值税税控系统专用设备费2000,及技术维护费400，计入到应交税费――应交增值税（减免税款）中是2400，想问老师技术维护费400可以当月抵扣，但是专用设备2000是先计入了递延收益，等到下个月计提折旧时再转入管理费用，这个2000可以在本月增值税纳税申报时扣除吗？
1/1006
2018-11-21
老师，商贸企业一般纳税人，商业零售行业，增值税税负率2.5%，企业所得税税负率1.5%。控制在多少的税负率不会被金税4期监控到呢？
还有零售兼送货计入销售费用-加油费，如果开的专用发票是可以进项抵扣的吧？
2/1542
2023-02-08
老师你好，上半年购买的税控设备，当时没有收入，就没有在增值税减免税申报明细表中填写本期发生额，现在有收入了，想全额抵减这个税控设备钱，可是现在明细表中期初余额为0，怎么办
2/623
2020-01-03
增值税免税处理借应交税费应交增值税贷营业外收入 这笔分录之前还要做结转增值税借应交税费应交增值税贷应交税费未交增值税
借应交增值税未交增值税贷营业外收入
为啥没有
一般纳税人的减免税款是以上分录吗
3/1408
2020-04-29
购买税控设备抵扣会计分录怎么处理?
支付时，
借：管理费用
贷：库存现金等
抵减时，
借：应交税费——应交增值税(减免税款)
贷：管理费用应交税费——应交增值税(减免税款) 如何结转，如果不进行结转，是否永远挂帐在账套中呢
1/1231
2019-10-31
小规模纳税人 初次购买税控盘 本季度在税局代开过增值税专用发票 ，已经预缴税款，本季度应补缴增值税税款为0，那需不需要 在减免表报申报填写呢 ？ 3月购买的 做 借 ：管理费用 -办公费 480元 贷方：银行存款 480
1/945
2019-04-05
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