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技术转让收入免征增税税，那计算应纳税所得额时，有啥政策，减按50%征收企业所得税，多减500是什么含义

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2020-07-23

异常原因：上期未申报：征收项目：企业所得税品目：应纳税所得额未申报,[000]，像这个该怎么处理呢？

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2019-07-15

小规模纳税人今年4月份免税的增值税，计入那个科目，要交企业所得税吗

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2022-11-25

老师我是小规模纳税人 2021年9月的印花税和企业所得税我要怎么做分录这个数值是怎么来的麻烦详细讲解一下谢谢

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2021-10-11

老师，请问我们小规模纳税人，2021年的每季收入都未达到45万，所以增值税和企业所得税都正常申报，但无需缴款，现在公司要投标，标书要求有任意3个月的依法缴纳税费或依法免缴税费的证明；无纳税记录的，应提供由投标人所在地主管国税或地税部门出具的《依法纳税或依法免税证明》。这个需要怎么办理，去哪里办理

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2021-09-24

如果是小规模纳税人我们收上来1万元增值税不用交了企业所得税怎么算我们收入减去成本减去费用就是负数就不用交了对吧这里面的成本费用都是必须有发票的，

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2022-02-28

老师，我想问下我们公司的小规模纳税人，季度申报，以前同事把报表中的利润表的本期金额公式全部设置为累计金额，导致之前申报的利润报表都是错误的，本期管理费都可高达两百多万，并且她也时不时会去调以前自己公司账的数据，这个季度我肯定是按正确的数据去申报，那请问针对之前发生过的这种情况怎么处理比较好？我们公司还没有收入的，所以不会怎么涉及企业所得税和增值税的问题。就想问问如果不处理，会有什么后果吗

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2020-10-16

公司为小规模纳税人，3月份外购一批桌椅捐赠给小学，金额为5万元整，请问我的分录应该如何写？视同销售的增值税是怎么计算的？4月报企业所得税应该如何申报？

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2025-04-02

老师，小规模纳税人月销售额少于3万免增值税和附加税吗？企业所得税是季销售额少于30万，减半征收嘛？

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2021-03-10

老师小规模纳税人增值税收入按照不含税，财务报表和企业所得税收入是不含税，导致与增值税收入不一致怎么办

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2023-04-14

公司是小规模纳税人，一个季度开了310多万的普票，除了全额交增值税以外，成本票有350万，这样不用交企业所得税税可以吗？有啥风险吗？

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2021-03-17

想要教育培训机构的账务处理（小规模纳税人），以及增值税企业所得税怎么申报，数据来源

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2023-03-20

小规模纳税人，12月份的发票在1月冲红了，冲红的发票增值税已申报的还要缴税吗？企业所得税该怎样申报呢？

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2021-01-15

某市一居民企业为增值税一般纳税人（高新技术企业）。2011年1~12月实现销售收入7000万元，与收入相配比的销售成本4200万元(占销售收入的60%)，缴纳增值税450万元、城市维护建设税和教育费附加45万元，取得国债利息收入50万元，发生销售费用800万元（其中含广告费700万元），管理费用950万元(其中含业务招待费50万元)，财务费用150万元，营业外支出150万元（其中由于合同违约产生30万元，捐赠支出100万元，税收罚款20万元），1~12月份实现会计利润755万元。问题：（1）、计算企业所得税应纳税所得额时，广告费的调整金额？（2）、计算企业所得税应纳税所得额时，业务招待费的调整金额？（3）、计算企业所得税应纳税所得额时，收入的调整金额？（4）、计算企业所得税应纳税所得额时，营业外支出的调整金额？（5）、企业本期应纳税所得额？企来本期应纳所得税？

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2018-10-15

某市一居民企业为增值税一般纳税人（高新技术企业）。2011年1~12月实现销售收入7000万元，与收入相配比的销售成本4200万元(占销售收入的60%)，缴纳增值税450万元、城市维护建设税和教育费附加45万元，取得国债利息收入50万元，发生销售费用800万元（其中含广告费700万元），管理费用950万元(其中含业务招待费50万元)，财务费用150万元，营业外支出150万元（其中由于合同违约产生30万元，捐赠支出100万元，税收罚款20万元），1~12月份实现会计利润755万元。问题：（1）、计算企业所得税应纳税所得额时，广告费的调整金额？（2）、计算企业所得税应纳税所得额时，业务招待费的调整金额？（3）、计算企业所得税应纳税所得额时，收入的调整金额？（4）、计算企业所得税应纳税所得额时，营业外支出的调整金额？（5）、企业本期应纳税所得额？企来本期应纳所得税？

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2018-10-15