;)
老师，我有两笔纳税调整金额，一笔是2018年度多计费用2万需调整纳税金额，一笔是2018年度利润表少计主营业务成本6万，都在扣除类调整项目"其他"里填列，一笔调增，一笔调减，我是填增减的差额还是分别填列，如果分开好像有点别扭?感觉不对劲?
1/611
2019-05-22
请问做18年企业所得税汇算清缴时候，我18年有两笔报关单漏做，在收入调整项目表调整收入，成本调整那块是不是在纳税调整项目明细表中（）填到扣除调整项目30项——其他这一栏
1/351
2019-04-22
请问汇算清缴年度纳税申报表中调增了，那年度报表中未分配利润要调整吗？以前年度做的调增都未调整年度报表数，都是按照12月报表填列的。
1/2084
2019-04-27
去年我预缴企业所得税，年末发现亏损，我当时分录直接做了红冲，现在我想修正红冲这个分录，想修改正确，等到汇算后才进行正确的调整，那我现在应该怎么做分录修正？
2/9
2023-03-14
老师早上好！我们公司在2017年6月出了一笔账：借：银行存款，贷：预收账款—某某公司；到现在才发现这笔账是当时出错了，正确应该是：借：银行存款，贷：主营业务收入。想在2019年3月的账做调整，请问改怎么调整回来？请老师帮列出具体步骤的调整分录！！感谢！！
1/301
2019-04-12
老师早上好！请问用了以前年度损益调整科目之后，增加的或减少的企业所得税会影响到以前年度的利润表吗？这个调整分录不需要用到所得税费用科目，如果影响以前年度的利润表，那么调整的所得税在利润表中哪里体现出来呢？
8/466
2022-04-29
老师，在长投中，比如说第一次投资按权益发核算，借： 长投-投资成本 贷：银存 借：长投-损益调整 贷：投资收益 第二次，合并后的分录是借：长投 （1+2）次 的 贷 ：银存 /长投-损益调整 /资本公积-资本溢价 ，把损益调整的科目结转了，那投资收益不用结转吗？
2/1394
2019-05-27
老师，公司销售游戏币，去年会计把返利做成了收入，计算了销项税，多交了4456元销项税，今年做帐调整把去年的这笔分录冲销了，那这笔多交的销项税怎么做帐调整？因为冲销后账上的未交增值税与国税系统相差冲销这个数字
账上如何调整呢？
1/824
2018-04-12
老师，下午好，我做了一笔以前年度损益调整分录，然后我看了一下财务报表，里面资产负债表里的未分配利润不等于利润表里的利润总额，想差金额就是以前年度损益调整的金额，是怎么回事的呢？
1/1061
2019-06-04
“不是的，
你这个是属于以前年度损益调整。
你如果直接调整年初，那你的财务数据就不延续了。
你是直接在调整分录当期调整期初余额”老师，你说的这段话我没懂，1.就是我之前的资产负债表中，在期末余额中调整数据是没错的吧？2.“未分配利润”项目的期末余额 等于 其年初余额 加上 当期利润表中净利润的本年累计数 再加上 以前年度损益调整数 这样是没错的对吧？3.如果2是没错的，那我之后的月份填资产负债表中填“利润分配”期末余额数据，是都要 加上 之前的以前年度损益调整的那2200吗？4.这样会直到下一个年度才能转入年初余额是吧？5.为什么我在网上查到的用了以前年度损益调整科目，他们都说是要调整资产负债表的年初余额呢？网上他们的说法有问题吗？
1/980
2020-01-20
广告费调整调增项，如果是负数怎么办
无形资产减值准备属于调整调增项目吗
1/1515
2021-12-02
建筑服务经过了几次税率调整 ，请问具体调整时间？
1/3820
2020-10-23
17年的汇算清缴现在有数据错误，更正申报了，其中营业成本 附加税 管理费用都发生了变化。所以最后利润也变化了。因为利润本来是亏的，调整后还是亏的，所以没有所得税要调整。但是这张一来，18年的期初数就跟原来的不一样了。那现在18年的报表要怎么调整呢？是要改期初数呢还是做分录调整呢？
1/639
2018-09-13
老师您好！请问19年发现18年的一笔预收账款记错一级会计科目，请问本年度怎么做调整
18年会计分录：借：预收账款200305
贷：应交税费
贷：主营业务收入
正确的分录应为：借：预收账款200301
贷：应交税费
贷：主营业务收入
19年发现预收账款200305余额为负数，现在应该怎么调整，辛苦老师告诉我分录，谢谢！
4/1097
2019-10-10
老师，上年度忘记计提税金了，能否现在补计提。1.借：以前年度调整 贷：应交税金――城建税 教育费附加 地方教育费附加 2.借：未分配利润 贷：以前年度调整 这样做分录对吗？还需要把本年利润也做进去吗？
2/1380
2016-10-22
老师你好，去年的费用打算将一部分调为成本，要用哪个科目来调整呢？
1/938
2019-02-26
请问老师，账和银行日记账相差1分钱，有问题吗，如果调整该怎么调呢？
1/1948
2020-01-15
老师，跨年发现了错帐或发生其他要调整的事项，什么情况下，进行调表不调帐处理呢，调表是怎样调整，是调整电子税务局里的财务报表吗
4/1300
2022-05-03
老师，企业所得税有退税，不想退，可以做纳税调增吗？在纳税调整项目明细表里哪行哪列填？
1/2884
2022-03-17
你好，老师，我报年度所得税提示这个，我按实际填写的！这个提示影响大不大！！一、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“104从业人数”为：【29】人，季度预缴申报表中填报的从业人数的季度平均值为：【26】人，请核实。二、1.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第11行第4列“收入类调整项目_其他_调减金额”为：【0】元；2.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第30行第4列“扣除类调整项目_其他_调减金额”为：【5330.81】元；3.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第35行第4列“资产类调整项目_其他_调减金额”为：【0】元；4.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第43行第4列“特殊事项调整项目_其他_调减金额”为：【0】元；5.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第45行第4列“其他_调减金额”为：【0】元；6.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第46行第4列“合计_调减金额”为：【5330.81】元；7.请核实表A105000《纳税调整项目明细表》“其他”纳税调减项目是否准确填报。三、1.根
1/1306
2020-05-27
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
