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老师，一般纳税人企业增值税如何结转，进项比销项大，具体分录 借：应交税费-应交增值税销项 贷：进项 余额贷什么呢？摘要是写“结转增值税”吗？谢谢！急急急
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2019-05-06
老师：转出未交增值税，这个金额是不是本期销项税额减上期留底再减本期进项税额，对吗？
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2021-05-04
老师请问下我本月已做账的进项发票，本月不想勾选抵扣，我做在：应交税金_待抵扣进项税额，但是科目余额表上，应交税费借方包含了，待抵扣进项税额和本月抵扣的进项税额，减销项税额，余额跟我增值税申报表应交税费的余额就对不上了，我怎么处理呢
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2021-03-01
一般纳税人当月收到的增值税发票当月没有认证，能不能直接记到
借 财务费用
借 应交税费-应交增值税（进项税额）
贷 银行
这样子？发票已经收到，但是没有进行认证的增值税发票
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2021-02-04
本月发生销项税额110000，进项100000，税控盘有个减免280，那转出未交增值税是要减掉280，应该是9720吗
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2019-11-07
请问：防伪税控服务费可不可以直接走应交税金--减免税。即借-应交税金--应交增值税-减免增值税，贷-现金存款
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2019-07-16
老师请教个问题，公司以前的会计增值税的进销项月底没有结转，记得是销项税额下边。我觉得那样不清楚，现在想着把进销项结转到（转出未交增值税）科目。第二个月能直接增加科目使用吗？
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2021-08-09
进项税和减免税额一样，月末结转到转出未交增值税是吧？
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2019-03-19
把以前已认证留底的进项税额 结转到转出未交增值税，附件要付什么？
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2018-12-24
6月份免税金额多计提了，普票有开1%的发票，我计提的时候按照不含税3%计提的，现在有二个问题：一是季度申报增值税表的免税金额也是按照不含税的3%计提3000，做账时我也按3%计提增值税免税金额也是3000；二是我的发票是1000的税额，多计提了2000了。现在7月份我应该怎么做分录。原来做的是应交税费应交增值税-3000，贷：营业外收入 3000 。
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2021-09-14
老师：转出未交增值税是不是结转销项税额和进项税额的差，进项税额转出是不是结转的是不能抵扣的进项税额？
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2024-03-25
年末是不是要把进项 销项 减免税额 还有转出未交增值税 转平？
凭证是不是这样？ 这个摘要怎么写？
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2020-01-10
6月份免税金额多计提了，普票有开1%的发票，我计提的时候按照不含税3%计提的，现在有二个问题：一是季度申报增值税表的免税金额也是按照不含税的3%计提3000，做账时我也按3%计提增值税免税金额也是3000；二是我的发票是1000的税额，多计提了2000了。现在7月份我应该怎么做分录。原来做的是应交税费应交增值税-3000，贷：营业外收入 3000 。
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2021-09-13
小规模纳税人季报，自开和代开专票总金额不超9万，自开的免交增值税，代开的已交增值税，地税要交吗？
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2017-04-09
减免税款会计处理怎么做及月末结转 主营收入享受国家免征政策 减免税款不需要体现？ 是开的免税税率 收入是正常做 不含税的加销项税？ 然后再转 转出未交增值税？
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2022-05-23
7.按增值税的相关现行规定，一般纳税人因转让不动产、提供不动产经营租赁服务、 提供
建筑服务或采用预收款方式销售自行开发的房地产项目等而需预缴增值税的 , 应按预缴金额借
记的会计科目是 ( ) 。
A.应交税费——待转销项税额B.应交税费——应交增值税（进项税额）
C.应交税费——预交增值税
D.应交税费——未交增值税
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2024-02-04
老师转出未交增值税金额跟进项税额金额不一样，咋办
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2022-07-08
转出未交增值税和减免税款这里显示负数的？
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2018-07-11
月底结转的时候 转出未交增值税的金额确认是=销项-进项-减免税款（税控盘的费用）么？
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2018-10-31
你好，请问去年有未结转的进项税额2080.92，上月银行返还一笔代扣代缴个税手续费，产生了16.69的销项税额，请问要怎么做账 要先把进项税额转出吗进项销项对冲以后，要把差额计入应交增值税（转出未交增值税）吗
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2022-04-02
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