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老师医院开给我们30多万的临床试验费专票，我们是医药研发企业。这个专票税费不能抵扣，因为是免税项目。那时对方6月税号开错了，现在不给重开了，怎么平账呢，付款时计入的预付
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2019-10-11
老师，我还想再追问下
1.中国个人在国内公司任职，我同事受聘于香港嗯公司。
个人收入在香港已经交了个税了，这个部分是否可以在国内抵扣个税？
如果这个个人没有香港身份，也没在香港住，本可以在香港申请免税，客户问没申请，在香港交税了（因为香港免税额度高），这种情况可以在国内抵扣吗？
2.非居民公司在国内的经营所得现在是按照20%交税对吗？有无优惠？
3.现在年终奖纳入综合所的，计算方法还是独立的除12个月去找税率和扣除数吗？还是直接按照并入每个月工资直接加这个数
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2022-02-18
请问老师，我公司是生产速冻玉米的，生产加工9% 1%税率，销售是13%，公司购买玉米种子收到免税发票，可以抵扣进项税么
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2024-09-04
请问：收到免税苗木票 可否抵扣 如何做会计分录 我是购买方 工程用 税额怎么算？
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2019-12-20
老师，请问我购买专合社自产自销的蜂蜜，由专合社开具免税销售发票，我可以抵扣进项吗？
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2021-11-25
这个月我申请了大约50多万的增值税留抵退税，申报表我也填好了，可是提交申报增值税后，附加税申报那一块自动导出要退附加税7万多，我不知那里错了，难倒退了增值税留抵税，还要退附加税吗？求老师们解答。注我已上月在大厅做了增值税留底退税申请，且通过了的。
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2019-11-01
某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物的退税率12%，2020年6月发生下列业务：
购进原材料一批，取得的增值税专用发票注明价款200万元，外购货物准予抵扣的进项税额26万元，货已验收入库；
上月末留抵税款3万元；
本月内销货物不含税销售额100万元，收款113万元存入银行；
本月出口货物的不含税销售额折合人民币200万元。
计算当期的免抵退税额。
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2021-04-07
某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为13%，退税率为10%，8月购进原材料一批，取得的值税专用发票注明的价款200万元，外购货物准予抵扣的进项税额32万元，通过认证。上月末留抵税款5万元，本月内销货物不含税销售额100万元，销项税额16万元，存入银行。本月出口货物的销售额折合人民币200万元。计算该企业当期的“免、抵、退”税额。
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2021-04-22
老师，我们是餐饮行业一般纳税人，进项票是免税农产品普通发票，请问这种进项普票我们能抵扣吗？如能抵扣可以按几个点作抵扣？
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2021-12-10
老师，请问一般纳税人收到农民专业合作社开具的销售初级农产品的免税发票，可以抵扣嘛？要是可以抵扣，最新规定是可以抵扣多少？
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2020-07-14
老师，初次买的税控设备，是不是在要交增值税时做减免分录才能抵减增值税?在不用交增值税的情况下做抵减分录也无法抵减了?
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2017-08-31
老师，280的航天技术服务费，本月全额抵扣，填了表4，那增值税减免税申报明细还要再填写嘛
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2022-01-17
老师，280的航天技术服务费，本月全额抵扣，填了表4，那增值税减免税申报明细还要再填写嘛
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2022-01-17
进口的货物用于生产出口商品，这个月进口增值税抵扣，影不影响出口退税？
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2018-09-05
我司是境内公司，2020-2021年与某香港公司签订托管服务合同，合同约定我司为该香港公司在中国境内的运营提供托管服务，合同结算金额125万元，我司按照收款时间分批确认收入：其中1、25万元，作为无票收入，并计提销项税额，向税务局缴纳增值税。 2、100万元，开具增值税普通发票，并申请国家免抵退税收优惠政策，申请出口退税成功，未实际就该收入缴纳增值税。
2022年，因托管运营期间业绩未达到要求，双方现一致协商同意退回托管服务费125万元（广西向香港公司退回托管费）
请问：已享受出口免抵退税收优惠政策的100万元收入，是否可以直接冲红已开具的普通发票、账面冲减收入、税务系统申报减少收入即可？该部分收入是否需要重新做报关的退服务费操作（出口退税系统）
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2022-04-15
老师，对于本地差旅费不能抵扣的专票，勾选抵扣时选择不勾选抵扣的原因应该选哪个？非应税项目、免税项目、集体福利个人消费，其他
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2023-03-01
公司购买的开票系统，金税盘和维护费可以全额抵扣，是不是就不用认证发票，做减免就行？信息管家不能全额抵扣，只能抵扣17%进项吗？
1/2783
2017-09-22
请问老师，收到税务机关退回的上年度减免的企业所得税税款为什么不进以前年度损益调整，为什么进当期啊？不是免的上年的税吗？
1/1933
2019-03-13
老师，如果专票长期不抵扣会怎么样，怎么入账呢
可以直接勾选了入账吗 ？形成留抵，这种能退税吗？
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2023-08-15
你好，老师，机动车发票的抵扣联和报税联都盖了发票章，这张票能抵扣吗，要不要退给对方重新开
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2019-12-26
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