老师医院开给我们30多万的临床试验费专票，我们是医药研发企业。这个专票税费不能抵扣，因为是免税项目。那时对方6月税号开错了，现在不给重开了，怎么平账呢，付款时计入的预付

jia jia 追问

2019-10-11 19:53

老师医院不重开，同事要了2个月.对方还不重开，是不重开了，怎么解决的？反正税是不能抵扣的

陈诗晗老师 解答

2019-10-11 19:54

那你作为成本入账处理，然后你纳税调账处理。

jia jia 追问

2019-10-11 19:56

那怎么平账呢，就这样放着？

陈诗晗老师 解答

2019-10-11 21:27

你发票是不能作为成本扣除，你还是可以入账的。
你按正常入账，只是你纳税申报时你调增处理就是了。