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工资表有应发工资和实发工资。报工资应该报那个数
3/2007
2018-11-12
老师，请问计提员工社保，单位承担的部分应该如何计提，借管理费用 贷其他应付款 好还是借管理费用 贷应付职工薪酬-社保
好，贷方用哪个科目合适
发放工资的时候，扣的员工个人承担的社保部分，应该如何做分录 借管理费用 贷其他应付款好还是借管理费用 贷应付职工薪酬-社保好 谢谢，我看网上有的说是贷方其他应付款，有的说是应付职工薪酬。我也有点晕了
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2022-03-04
老师请问 我们是装饰公司，收到的代理采购+施工的款 我放到其他应付款里了 ，去采购花的钱要冲减其他应付款吗？还是单独先做在：其他应收-垫付资金 里 等完工时一并冲抵其他应付款
4/863
2015-12-18
请问下直接支付的工资是否通过应付职工薪酬核算，代扣的社保公积金收到零余额用款额度到账了又应该怎么核算
1/499
2017-10-11
“设定受益计划”是应付职工薪酬吗? 那为什么在资产负债表填列中，它会被计入非流动负债？而不是计入应付职工薪酬？
1/1450
2019-11-22
请问下直接支付的工资是否通过应付职工薪酬核算，代扣的社保公积金收到零余额用款额度到账了又应该怎么核算
1/678
2017-10-11
我们单位付个劳务公司的那个工资，就是我这科目咋写
借：工程施工—人工费
贷：应付职工薪酬—劳务费
这样可不可以呀？
1/219
2023-11-24
我想问问，工资按实际发放做的账，保险，公积金，个税都是扣除发的，就是员工领到的都是实际工资，个税缴纳，我们还要做账吗？
个税还要计提吗？ 怎么做账啊！我已经计提了，现在应付工资是借方余额了，应付工资不能是有余额的。
1/770
2022-05-24
请问7月社保当月计提当月缴纳，7月医保是当月计提下月缴纳。假设公司当月月底发工资。那缴纳社医保的会计分录怎么做？这样对吗，好像不平
借：应付职工薪酬-社保（公司）
其他应收款-社保（个人）
贷：银行存款
其他应付款-医保（公司）
-医保（个人）
3/1912
2019-09-02
老师：计提由个人承担的五险一金时“其他应收款”和“其他应付款”都可以吗？借：管理费用——“五险一金” 17,300 其他应收款（其他应付款）——“五险一金” 1,950 贷：应付职工薪酬——“五险一金” 19,250。但是学堂老师说“其他应付款”是负债内的科目，如果出现在借方要缴税是什么意思呢？
1/1365
2016-03-29
公司代缴个人所得税，科目怎么下账？垫付的时候：借：其他应收款-个税 贷：银行存款 发放工资时扣下再做：应付职工薪酬 贷：其他应收款？
1/1115
2019-04-08
老师，我们生产工人的工资是打给劳务公司，本月的工资还没付，那我结转成本的是时候，是借 生产成本-直接人工，贷;应付账款-暂估款，这样写吗
1/117
2023-10-11
1、员工社保在A公司，工资是B公司法人现金支付的，这种情况合同应该怎么签
2、员工工资1W，每月银行发放5K，剩下老板年底支付，合同怎么签
3/166
2024-03-11
所得税纳税调整报告：其中职工薪酬的审核项目金额是怎么计算的？就是本纳税年度职工薪酬支出账载金额，它是应付工资？还是实付工资？
4/544
2021-05-19
你好，做为国企，财政做为资本金配套的项目资金到位时，是直接入资本公积科目呢，还是入专项应付款科目待项目完工后再根据财政配套资金转入资本公积呢
1/1881
2019-11-19
请问一下，
企业给临时工缴纳社保个人部分和单位部分全部有公司承担
分录如下
计提工资
借：营业成本（工资）500
贷：应付职工薪酬500
发放工资
借：应付职工薪酬500
贷：其他应付款100（社保个人部分）
贷：现金400
单位部分我走的管理费用。
您看是这样吗？如何税务查的话我如何解答呢？
1/215
2023-09-05
一个员工的编制在总部，但是他在分公司取得的收入，分公司给他支付了工资，这个工资应该怎么报个税，应该算劳务报酬吧
1/592
2020-12-03
老师，现在这样做账您看可以吗？交养老金企业承担部分直接走管理/销售等费用！没有通过应付职工薪酬科目，个人承担部分通过其他应付款走，贷银行存款（她俩的合计）可以不？
1/127
2021-05-13
1、政府单位，2016年少支付聘员工资，后离职后无法取得联系支付，账上长期挂在其他应付款贷方 4787.22元。 现在账务上需要冲平，是不是借：其他应付款4787.22 贷：其他收入4787.22 呢？
2、政府单位2019某月某员工由原单位离职入职我单位，申报工资时候发现，社保已由原单位缴纳。应付职工薪酬-社保 贷方长期挂账1224.47元。 现在账务上需要冲平，是不是借:应付职工薪酬-社保1224.47 贷：其他收入1224.47因为是以前年度 是入其他收入还是以前年度盈余调整还是用其他科目处理呢？
1/1805
2022-07-20
上月多计提了工资，做的分录是借应付工资3000.贷，管理费用200.现金2800，这个分录正确吗
2/424
2020-04-01
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