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老师请教一下，2023年12月暂估收入，分录：借：应收账款 贷：主营业务收入；借：主营业务成本 贷：应付账款--应付暂估，现在2024年12月开票，入账，应该怎么做账？
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2025-01-02
老师，咨询一个问题采购时借库存商品9000贷应付账款9000 ，结转时：借主营业务成本9000贷库存商品9000 隔了一段时间 还款 还了8400 我应该怎么记账这个差额？
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2020-03-31
老师好！我这边水泥付款1000，借库存商品，贷库存现金,1000，
水泥应收款1300，贷主营义务收入1100，贷应付运费200.
借主营业务成本1000，贷库存商品1000
这样做分录对吗？
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2020-07-22
子公司为主交易方：借：其他应付款 贷：主营业务收入、其他业务收入子公司次交易方:借：原材料、管理费用生产成本等 贷：其他应付款这样做分录对吗？
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2018-05-17
请问员工报销分录可以借费用贷银行存款一步到位吗，还需要写成借费用借其他应付款某某 贷其他应付款某某，贷银行存款吗？
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2021-04-17
当月计提工资，如果当月不发放工资，可以结转成本吗？分录为借：主营业务成本，贷：工程施工-合同成本-人工费，
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2020-05-16
建筑单位，之前有原材料成本，借：工程施工 合同成本 贷：原材料 ，那有收入了，怎么做分录，还有结转成本怎么做呢？
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2018-03-26
挂靠方汇入我司基本户46092 购买材料款
借：银行存款 46092
贷：其他应收款-挂靠方 46092
付出去 但是票未到 算预付款
借：应付账款-供应商 46092
贷：银行存款 46092
票到了
借：工程施工-直接材料 46092
贷：应付账款-供应商 46092
工程款到了
借：其他应收款-挂靠方 46092
贷：银行存款 46092
问题： 计算成本票的时候 46092计算在内吗？
之前挂靠方 打给我们的钱不是还要在 其他应收款还给 挂靠方吗？
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2022-01-25
注销公司还有库存商品，这个库存商品可以直接做销售，结转成本出去吗，这样的话就会产生应收账款，这个又要怎么处理呢？
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2018-11-08
老师，我去年12月份，结转成本时，
分录本来是：借：主营业务成本的，贷方：库存商品，但是被我弄错了，借：主营业务收入，贷：库存商品了，怎么调
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2020-04-15
我公司去年收到政府资金做分录如下，借：银行存款10000 贷：专项应付款10000.形成固定资产时借：固定资产1000 应交税费-应交增值税-销项税130 贷：银行存款1130 结转专项应付款. 借：专项应付款1130 贷：资本公积1130 形成费用时是借：管理费用100 贷银行存款100同时结转专项应付款，借：专项应付款100贷：管理费用100.现在年度汇算清缴，请问专项应付款怎么申报 原来入账时到最后都没有计入收入 请问这里需要填写吗
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2021-03-26
我是劳务公司的会计，计提劳务工资的时候计提借：工程施工――人工费贷：应付职工薪酬――工资支付的时候借；应付职工薪酬代；银行存款，结转的时候借；主营业务成本贷：工程施工――结转成本
这样的分录，对吗？麻烦老师指点
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2019-10-08
您好，5月采购的原材料已到，5月也使用了，但是进项发票一直未收到，5月我是先暂估的借：原材料 贷：应付账款--暂估 5月使用了原材料是 借：主营业务成本 贷：原材料 请问收到进项发票后，要红冲借：主营业务成本 贷：原材料吗？
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2022-06-22
用友T3制造费用怎么结转，借；生产成本 贷；制造费用 需要做分录结转，而不是系统自动结转的，但是因为我是购买的产品 然后我是做了借制造费用 贷银行存款 那现在我是又自己手动做一笔凭证是借生产成本 贷制造费用吗
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2017-12-25
关于赠品入库 入库：借：库存商品---赠品 贷：营业外收入-赠品； 销售: 借： 主营业务收入-赠品 贷：银行存款； 结转： 借：库存商品- 赠品 货：主营成本-赠品 （问：这样可以吗？赠品要结转成本吗？可以抵扣所得税吗？营业外收入要计所得税吗？）
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2019-01-07
将短期借款20万转为对本公司的投资，分录是，借：短期借款，贷：实收资本。短期借款属于负债类科目，那就是说短期借款的借代表着减少，我不明白的是在写这个会计分录的时候这个短期借款是相对于谁来说的，如果说相对于企业来说，短期借款不是增加了吗？为什么在会计分录里表示减少呢？
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2015-09-06
法人借款，是从公转私到他那的，在11月借了344万，帐面实收资本是209万，本来想冲借款，无奈公司没现入公户冲，现在这样了，银行走不了，能做多少现金还借款到帐上的呢
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2019-01-04
老师，1月付款2万元分录做的是，借：预付账款 应付账款 贷：银行存款 3月收到对方发票8万元，测绘费，因为公司就是测绘公司 小规模 那么这样就可以了吧，借主营业务成本 贷应付账款
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2021-04-13
收到其他公司的借款当成了还款入账了怎么调整
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2019-09-30
自然人之间借款合同自出借人提供借款时成立，下列情形中，可以认为满足“出借人提供借款”的要件有（ ）。
A．以现金支付的，借款人收到借款时
B．以银行转账支付的，款项到达借款人账户时
C．以票据支付的，借款人依法兑现票据时
D．以特定资金账户支配权为支付方式的，借款人取得对该账户实际支配权时
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2024-02-07
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