挂靠方汇入我司基本户46092 购买材料款 借：银行存款 46092 贷：其他应收款-挂靠方 46092 付出去 但是票未到 算预付款 借：应付账款-供应商 46092 贷：银行存款 46092 票到了 借：工程施工-直接材料 46092 贷：应付账款-供应商 46092 工程款到了 借：其他应收款-挂靠方 46092 贷：银行存款 46092 问题： 计算成本票的时候 46092计算在内吗？ 之前挂靠方 打给我们的钱不是还要在 其他应收款还给 挂靠方吗？

lion 追问

2022-01-25 14:28

如果 这样的话成本票 不是少了吗？ 公司不是亏了吗？

朴老师 解答

2022-01-25 14:36

同学你好
你们收的税费和服务费直接从工程款里扣
然后挂靠方按照扣除后的金额给你们提供发票

lion 追问

2022-01-25 14:43

图1  是46092  29239 挂靠方没有打给我们账上的  
图2  是 46092 29239 打到我们账目上 又去买材料的  
最后  提供的成本票不一样  那么 图2 我们公司不是吃亏了吗？

朴老师 解答

2022-01-25 14:56

同学你好
这个是看你们协商了