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老师，我们采购单那里如果设置了税率的话，就会有进项税额提现在报表上，但是实际没有开票，所以我先把所有的采购单税率改成零，有些要到两三个月，累计开一次，已经结账了跨月了，然后发票的话来了，我要体现采购进项，我按进项税额来调账，我可不可以这样调账？借. 应交税费应交增值税进项税额 贷 原材料，这样的话，我的报表就能体现进项税额，因为当时采购的时候把进项单进项税额全部入原材料成本，
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2021-05-11
请问差旅费增值税发票在做账的时候没有做应交税费—应交增值税（进账税额） 然后在勾选平台勾选该增值税进项发票，账上还需要做进项税额转出吗？我漏说了一句，就是该笔费用不好抵扣进项，我在做账的时候就没做进项，直接下费用了，那在勾选平台勾选了之后是做什么凭证？
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2022-02-25
郭老师，上午的问题没说完呢，你能看见不
本月暂估借销售费用运输费450贷应付账款450
下个月红冲借应付账款450 贷销售费用450
然后本月收到发票是借销售费用运输费450
应交税费应交增值税进项税额50贷应该存款500
我感觉暂估的应付账款450金额对吗
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2022-03-31
进来一张发票，借原材料100，应交税费-应交增值税进项税额16 贷银行存款116，但如果不想当月认证，会计分录怎么写？
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2018-09-05
老师，购方收到专票已经抵扣而且跨月了，开红字信息表，是费用票，抵扣时分录，借，管理费用，应交税费应交增值税进项税额，贷，预付账款，开的红字信息表和收到的红字发票怎么做分录呢
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2021-04-21
我们公司是农产品收购2017年8月发生的一笔业务主要收购肉类，借：材料900 应交税费--应交增值税-进项税额 99（900*11%） 贷：应付账款999在17年8月已经抵扣胃销项税额。在2018年2月1号发现这个肉不是在牧民中收购胡，销售方亦营业执照，所以我们在税务局开的专票不能抵扣，作出进项税额转出分录借：材料99.00 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出99.00老师我想问一下我在2017年8月已经抵扣的进项税额99元税费，在2月份 怎么做分录第二就是这88元是不是在2月份还要缴纳增值税99元？老师我不知道怎么办了。谢谢老师能帮我详细解答。
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2018-02-02
老师货到发票到，做记账凭证的时候应交税费应交增值税进项税额必须一起做进来吗？我在的公司，每次录凭证都不用做进项税分录。好几个月的发票，积一起寄到公司总部。说是纳税申报去。求解是怎么回事？
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2021-09-06
为什么对于委托加工物资里面，委托方对于代收代缴的消费税都是用借委托加工物资，贷应付账款，怎么理解呀，为什么不是借销售费用 应交税费-应交增值税进项税额 贷应付账款呀
1/2008
2019-08-27
老师，小规模纳税人未超过45万，免增值税，这个提示是不是要填写增值税减免申报表里的免税项目啊
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2022-01-10
老师请问从开票到结转成本这些步骤是不是有问题
1借应收账款xx项目
货主营业务收入
应交税费应交增值税销项税额
2借银行存款
贷应收账款xx项目
转给项目经理3借其他应付款
贷银行存款
4借工程施工
贷其他应付款
5主营业务成本
工程施工XX材料
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2019-09-05
老师您好，我看到同事做的一个分录，借：应交税费—未交增值税 贷：应交税费—进项税额 和 银行存款，上月末销项税转入未交增值税了，这个分录有问题吗？
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2019-08-03
小微企业免征的增值税应该计入什么科目？
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2018-10-06
预算会计增值税应该属于哪个经济科目呢
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2021-05-26
老师，我在做减免增值税时候，在应交税费-未交增值税后面怎么添加不了二级科目减免税额呢
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2015-10-30
老师，年末把进项税额转出，最后结转到 未交增值税，那应交税费-未交增值税是不是就不对了
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2021-08-05
第一题的解析一般计税方法预交增值税按11%的适用税率和3%的预征率计算计算：800000/（1 11%）*3%=21621.62第二题的解析当汇展房地产沙地公寓项目正式销售，确认收入时，将2017年5月的应抵减的预交税款转入“未交增值税”科目。借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
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2017-03-21
某公司2021年9月份共购进货物卖价50000元，增值税率为13%，当月企业销售货物共收取价税合计款81360元，增值税率为13%，计算该企业9月份增值税进项税额，不含税售价，销项税额和应交的增值税
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2022-10-28
做账里面的待认证抵扣进项税要在国税报增值税填进项税额的时候在待抵扣项目栏填列吗？
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2018-05-07
请问 一般纳税人是谁有的缴税项目都要增值税吗？有部分用增值税部分用简易计税方法吗？可以混着用吗？
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2020-04-25
小规模纳税人，多缴的增值税退回的增值税和附加税应计入哪个科目 ，不用以前年度损益的话。
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2024-10-12
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