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老师您好！请问增值税申报表中的应税服务减除项目清单（差额征收资格纳税人适用）填写什么内容
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2020-04-22
增值税申报表主表第30栏本期缴纳上期应纳税额是填上期没交的增值税吗？我们单位上月的增值税当期就已经交了，系统升级后，主表自动生成，出现第30栏的值是我上月交的税款，是不是要找税务局改一下？还是怎么办？追问: 增值税申报表主表第30栏本期缴纳上期应纳税额是填上期没交的增值税吗？我们单位上月的增值税当期就已经交了，系统升级后，主表自动生成，出现第30栏的值是我上月交的税款，是不是要找税务局改一下？还是怎么办？.
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2018-07-06
财税[1994]26号 五、关于代购货物征税问题 代购货物行为，凡同时具备以下条件的，不征收增值税；不同时具备以下条件的，无论会计制度规定如何核算，均征收增值税。
（一）受托方不垫付资金；
（二）销货方将发票开具给委托方，并由受托方将该项发票转交给委托方；
（三）受托方按销售方实际收取的销售额和增值税额（如系代理进口货物则为海关代征的增值税额）
(三)购进货物或应税劳务支付货款、劳务费用的对象。纳税人购进货物或应税劳务，支付运输费用，所支付款项的单位，必须与开具抵扣凭证的销货单位、提供劳务的单位一致，才能够申报抵扣进项税额，否则不予抵扣。
国税发[1995]192号 老师我们单位前的三方协议购买货物 之前没交增值税，现在税务局查让我们补缴
现在可以用第一个文件不交税吗
第一个文件有用吗
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2017-09-30
老师你好，我想问下，交纳增值税分录，应该是计入“应交税金-增值税（已交增值税）”还是“应交税金-增值税（未交增值税）
是不是 当月缴纳了就是已交税金，要是当月计提下月缴纳是不是当月就是未交税金
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2019-10-03
本月接到税务局通知说4月份增值税有一栏填错了。修改后补交了20.88元的增值税。应该怎么做分录？
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2021-08-23
你好老师，小规模纳税人，增值税申报表出来应交增值税比实际记账多了1分钱，怎么做账务处理？
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2022-04-12
老师，我们单位收到的增值税专用发票无法认证，开票方非要我们提供税务局的证明才给我们从开发票
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2016-01-26
老师，本月应交增值税（进项）130000，
增值税税销项10000，结转本月增值税的分录怎么
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2019-07-20
包工头A做工程时，挂靠建筑公司甲，建筑公司所交的税金由包工程承担，建筑公司收取固定管理费，现在这个项目增值税采用一般计税方法，人工费采用开劳务发票抵扣，这里就存在一个疑问：虽然这个劳务专票在建筑公司甲可以抵扣，但是这个劳务发票包工头去找劳务公司开票是要给税钱的呀，不但要给劳务发票中体现的税款，还有劳务公司所得税等附加税，包工头相当于在建筑公司少交的增值税，但包工头在劳务公司那方要交呀，从节税角度讲并没有节税呀？但为何现在建筑企业一般计税人工费却都要开劳务发票？
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2018-06-24
应交税费科目填写记账凭证的时候，什么时候用3级科目，什么时候用4级科目，有什么区别？比如应交税费-应交增值税-应交增值税进项税额，还有应交税费-应交增值税-应交增值税进项税额16%，这两个科目如何选择用？
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2019-03-20
请宋老师解答问题，建筑劳务公司，是一般纳税人，5月份有个项目，简易计税备案，清包工，开普票3%。在6月份也交过税了，但是到7月份时对方说不行，要给他说开专票，7月份开了与5月份一样的负数普票，红冲了， 7月又开了3%的专票,。申报时报表填写错误，，有多交了407.74的增值税，，第一个业务是简易计税，，12月份有个小项目，，开普票10%，一般计税，，就是这个简易计税的增值税的，，，要申报，先去税局抵税，在扣款，就是不知道这个抵扣分录怎么写？之前的分录是，，借：应交税费407.74 帒：银行存款，，还有一个分录借：多交增值税：借：应交税费--简易计税407.74贷：银行存款407.74，
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2019-01-05
某小规模纳税企业销售产品一批，5月份所开出的普通发票中注明价款（含税）为61800元，增值税率为3%，款项已存入银行，老师，我的分录是 借 银行存款61800 贷 主营业务收入60000 应交税费-应交增值税1800 因为我们是小规模纳税人是不是我还要做一笔分录 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1800 贷 应交税费-未交增值税1800
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2016-06-29
老师您好，请问公司本月没有销项税额，只有进项税额15，月末增值税需要结转吗？可以这样做吗：借 应交税费-应交增值税-未交增值税转出 -15 贷 应交税费-未交增值税-15
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2020-04-02
老师,你好.本月因为有享受进项加计抵减税额5%,而且没有交增值税.
分录:应交税费_转出未交增值税,贷:应交税费_未交增值税
借:应交税费_未交增值税,贷:其他收益_政府补贴
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2024-05-15
上期留抵进项3427.12元，分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税 3427.12
贷：应交税费-增值税-进项税额 3427.12
本月销项1132.08元，进项96.31元 ，有留抵税额，不用缴交增值税的话，我分录应该怎么做？
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2021-12-02
小规模纳税人抵减增值税应交增值税明细选哪个
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2018-07-13
年底了，应交增值税（减免税款）和未交增值税要抵吗
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2018-01-15
我多做了一步，第一步借银行存款，贷主营业务收入、贷应交税费—应交增值税。第二步借：应交税费—应交增值税，贷：应交税费—减免税费。第三步借应交税费—减免税费，贷：营业外收入—减免税额。可以不
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2019-10-22
老师！建筑公司新增了劳务资质！现如果要开具劳务费税率是多少？我们是一般纳税人
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2020-03-10
金穗服务费是开的增值税专票金额615.38，税额104.62，总额720，认证后分录是不是
借：管理费用 615.38
应交增值税--进项 104.62
贷：现金 720
进项转出：借：管理费用 104.62
贷：应交增值 税---进项 104.62
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2014-12-22
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