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老师
2221001001001应交税费一应交增值税一进项税额一13％和2221001001003应交税费一应交增值税一进项税额（13％）有什么区别
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2019-05-03
小规模企业减免税额是借应交税费一应交增值税一减免税额，还是直接冲应交税费一应交增值税呢？
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2018-01-05
老师 期末增值税结转 我看原来会计做的是没有把进项 销项结转 而是做了 借：应交税费-增值税-增值税 贷： 应交税费-未交增值税 这样可以吗
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2022-12-27
本月转出未交增值税12万，但是有一笔预缴的增值税24万，请问本月是不是可以借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）12万，贷：应交税费-未交增长税 借：应交税费-未交增长税 贷：应交税费-预交增值税 12万，这样就可以不用缴纳增值税和附加税了呢？应交税费-预交增值税的期末余额就是12万是吗？应交税费-销项税额，进项税额转出额期末是有余额，余额在贷方的是吗？应交税费-进项税额，转出未交增值税的余额是在借方的是吗？余额都是一直累计下来的余额吗？
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2019-07-02
老师，如果劳务派遣公司选择差额征税了，要开建筑服务*劳务费应该按几的税率开票？
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2021-09-22
适用增值税免退税办法的出口企业，在2019年6月30日前出口涉及退税率调整的货物劳务，以及发生涉及退税率调整的跨境应税行为，出口退税率如何适用？
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2019-03-22
一般纳税人销售的时候，不管是开具增值税专用发票或者增值税他都有这个应交税费应交增值税销项税额是吗
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2022-05-28
某增值税一般纳税人(非房地产开发企业)2021年4月转让其2016年7月购入的一栋写字楼,取得含税转让收入5000万元,已在房地产所在地办理预缴。该写字楼含税买价为3330万元,取得增值税普通发票。该纳税人当月其他业务确认的销项税额为90万元,进项税额为45万元。则下列账务处理正确的有()。A借:应交税费-预交增值税79.52贷:银行存款79.52B借:银行存款5000贷:固定资产清理4587.16应交税费-应交增值税(销项税额)412.84C借:银行存款5000贷:固定资产清理4587.16应交税费-未
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2023-03-02
请问王老师，小规模的是小规模，8月份金税盘一起是820，8月份应交增值税刚好是300，，借应交税费-应交增值税300 贷营业外收入300，未抵扣完的金税盘服务费330不需要结转是吗？9月份抵扣的时候直接登，借应交税费-应交增值税520 贷营业外收入520因为应交的增值税是700，能这样操作吗
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2015-10-26
老师，劳务报酬的个税问题。我公司是建筑施工单位，支付个人为代表的施工劳务费一般都是这个个人去税局代开劳务费发票给我们付款。代开发票环节已经征收了增值税及附征税以及个税。但从本月起，再开过来的劳务费发票上面没有个税，明确写道由支付单位预扣预缴或代扣代缴个税。问题1，我按不含增值税价格来作为计税依据吗？问题2、我如果让这个人给我提供工资表，我直接按劳务报酬付到每个人，可否不用他去税局代开发票？
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2019-05-09
老师，应交增值税月末应该怎样做结转分录呢，还有现代服务企业计提加计抵扣的增值税分录，和扣税的时候的分录
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2020-06-22
请问税控盘的820元是不是可以全额抵扣增值税？那“借：应交税费—应交增值税（抵减税款）820”应该在实际抵扣时怎么做账，直接冲“借：应交税费—应交增值税（抵减税款）820”吗？
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2019-04-22
税务局代开增值税专用票是否要交增值税
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2018-05-30
缴纳代开发票的增值税时是否可直接做：借 应交税费-应交增值税-销项税
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2019-12-31
借:应交增值税——销项税额 2800
——未交增值税 200
贷:应交增值税——进项税额
请问上面这个分录是什么意思？怎么理解？3000
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2019-08-14
开的普票增值税农产品有进货，增值税报税时这应该算进货吧？增值税附表二进项税应该要填吗？没填怎么办？
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2020-05-15
老师，当月的收入（开票金额）10600含税价3%的增值税
确认收入 借：银行存款 10600
贷：主营业务收入 10291.26
应交税费-应交增值税销项税额308.74
月末怎么结转增值税？ 季度开票金额未到30万，免征增值税。这个要做什么分录吗？
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2019-07-14
我们公司租了个人的一套房（非住房），租金3800（不含税），年付，税务局代开增值税专用发票，公司要代替房东缴纳哪些税款？
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2019-07-09
老师，公司是合伙企业，之前，借：主营业务收入，贷：应交增值税，借：应交增值税，货：银行存款，现在退回来，入什么科目？
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2024-09-05
老师，有没有应税项目和非应税项目的定义，具体内容以及案例的链接或者网站课程?
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2020-12-13
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