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老师好 ，去年公司暂估成本40万，今年3月来材料发票40万，发票有进项4.6万。请问以下分录正确吗？ 借：应付账款-暂估35.4万 进项税额 4.6万 贷：利润分配-未分配利润 40万
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2023-03-14
建筑企业支付的租赁发票，一部分开了发票，另一部分没开发票，该笔业务如何做账
未开票部分这样暂估：借：工程施工-合同成本-暂估租赁费，贷：银行存款，对不对
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2024-04-16
老师我想问一下，因去年暂估本年拿回发票，但是暂估的跟实际发票有差异，那我应该怎么做账务处理呢？申报2019年企业所得税时应该怎么填写这个金额呢？
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2020-04-30
老师，请问一下10月暂估的材料，单价和数量跟12月收到的发票不一样，然后10月的材料全部在10月按暂估的领用了入库结转了成本，10和12月账务上该怎么处理？
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2020-03-15
请教老师，去年12月做了一笔暂估费用，但现取得的发票比暂估的金额要少，差额140，是不是可以直接将差额部分直接冲减就好了？借：-（差额的费用），贷：-预提费用
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2021-05-10
老师应收账款暂估有负数余额，应付账款，其他应付款都有正数余额，都代表什么，我看的是明细账，但我还是看不出暂估了，什么，要付税的钱，还没付，从哪里可以看出
1/2220
2021-02-22
2018年12月做了1笔暂估，2019年1月份调整回来了，借：应收账款：暂估贷：未分配利润，2019年汇算清缴的时候是不是不需要纳税调整了，财务报表年报会有影响么
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2019-05-24
本月冲减以前的暂估，票回来了，调整了查异，把差异转到主营业务成本，那我后续用加权平均法算成本的时候，还用在考虑暂估和新回来票的产品成本不了？
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2019-10-11
我之前暂估了库存商品并据此结转成本，过了一个月发票到了，我要红冲之前暂估的库存商品，但是成本不变的情况下，结转成本的会计分录还要不要做红冲？
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2017-11-07
公司销售和购买货物，每年年底才让运输公司开发票给我们，请问我账务上要怎么做呢，如果是运费先暂估，发票到了才充账，那挂一年的暂估运费有风险吗
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2019-07-02
我们是建筑行业，之前暂估人工17，后来只发生13，已经之前暂估已经结转成本到本年利润，现在只冲13，还有剩余4，这个项目完工，请问剩下的4如何账务处理？？
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2018-05-27
实际实物操作中采购货物先收货后跨月收票的太多了，每笔都需要暂估入库，次月冲回？甚至有夸了好几个月才收票的，账上都是暂估的，会有什么涉税风险吗？
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2021-03-25
问：老师 我上个季度暂估了服务费 这个季度实际要不到发票 以后也没有发票开进来 怎么冲呢？
答：你好，做之前暂估的相反分录就是了。
老师 这样做是不是不合规？
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2021-11-03
老师，2017年12月，做了一笔结转暂估销售成本，一直没有做冲掉，我做2019年3月账时，能不能把这笔暂估销售成本冲掉，借，主营业务成本—16660，贷，库存商品—16660，这样做对吗？
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2019-04-15
请教个问题，就是之前2022暂估的成本票没回来，那现在汇算清缴调增后，这个成本的账务处理是不做不用管，还是要把暂估冲销？，成本票没来，怎么登记？分录怎么写？
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2023-05-10
请问老师，有服务费发票没有收到，但是这个月要结转成本，是不是可以暂估劳务成本？即借：劳务成本-技术服务 贷：应付账款-暂估，然后在把劳务成本结转成本？
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2019-09-10
请问工程里，我向供应商买材料借方记原材料有数量辅助，供应商名称记贷方暂估账款，月末对账，暂估账款结转到应付账款，那么原材料要结转到主营业务成本吗？
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2019-08-16
12月份暂估入账的商品，次年2月份取得了发票，此时需要冲减12月份的暂估价，重新入账。那么这个帐务处理是调入先一年的12月帐套做吗？还是如何操作？
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2018-12-27
去年年底做了一笔借：主营业务成本，贷：应付账款－暂估。结转了成本，今年收到发票冲回时借：主营业务成本（红字），贷：应付账款－暂估（红字）。利润怎么办？需要冲回吗？
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2020-04-08
老师好 我去年12月暂估的成本2万没有发票，调整了，但是去年一整年成本大于收入，所以调增后也没有交税款，那我去年暂估的2万元成本要不要做账务处理啊
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2023-05-01
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