老师，2017年12月，做了一笔结转暂估销售成本，一直没有做冲掉，我做2019年3月账时，能不能把这笔暂估销售成本冲掉，借，主营业务成本—16660，贷，库存商品—16660，这样做对吗？

小陈陈 追问

2019-04-15 09:37

2017年12月这笔分录是，借，主营业成本，16660，贷，库存商品，我在2019年3月账里做，借，主营业成本—16660，贷，库存商品—16660，这样做可以吗，还是需要用到以前年度损益调整这个科目？

文文老师 解答

2019-04-15 09:38

单纯只是冲销掉，还是冲销后再重新蓝字分录

小陈陈 追问

2019-04-15 09:54

单纯冲销掉

文文老师 解答

2019-04-15 10:10

需要用到以前年度损益调整这个科目，且汇算清缴工作要按调整后的金额申报