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问题一：第五小题，计算该企业当月应向主管税务机关缴纳的增值税税额。缴纳的增值税额不应该减去进项税额吗？
问题二：外购一台大型熨烫设备，取得增值税普通发票，注明含税价款18000元。外购设备不应该计算增值税进项税额吗？
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2021-12-13
2、某企业7月份应纳增值税税额为2500元，该企业实际向主管税务部门缴纳2000元的税额。
（1）该企业填制税收缴款书，收到完税凭证后，该企业应作会计分录为？
（2）该企业上缴2000元税额后，尚有500元增值税税额未交，应作会计分录为？
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2020-03-26
这个案例，税额差价不应该是按照含税金额/1.16*0.03吗？怎么会是含税金额/1.16*0.16*0.03呢？
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2019-06-21
2019年12购进商品外贸出口
借：库存商品
借应交增值税进项税额
贷 银行存款
出口后申报退税
申报是12月份但月底才审核通知到2020年1月份 退税款跟1月份的一笔业务一起批复到账。
这比12月份业务确认应收 借 其他应收款 贷 增值税出口退税 应该记入12月份 还是1月份呢？
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2020-03-08
供应商发票回来，要冲应付账款吗，还是直接借应交税费，贷代抵扣税额，
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2020-06-17
我去补报上个季度的企业所得税，麻烦老师帮我看看我填的表对吗，累计金额那里应纳所得税额应该是实际利润的25%，可是上次问过这个季度是利润是正的就需要缴纳所得税，那应纳所得税额本期金额应该是有的 而累计金额应该是没有的 ，可是又要缴纳税，我改怎样填写呢
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2017-01-11
第七十八条 企业所得税法第二十三条所称抵免限额，是指企业来源于中国境外的所得，依照企业所得税法和本条例的规定计算的应纳税额。除国务院财政、税务主管部门另有规定外，该抵免限额应当分国(地区)不分项计算，计算公式如下：
抵免限额=中国境内、境外所得依照企业所得税法和本条例的规定计算的应纳税总额×来源于某国(地区)的应纳税所得额÷中国境内、境外应纳税所得总额
请老师可以举个例子解释一下吗
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2021-11-30
这道题在计算业务（5）甲公司股权重组的应纳税所得额和（6）境外应交企业所得税额的解析没看明白，请老师讲解一下，非常感谢。
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2022-10-15
增值税一般纳税人平时结转应交税金只是转出未交增值税，年末结账之前需要做一笔分录把应交增值税-销项税额（以及应交增值税进项税额）都冲销吗？
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2020-01-02
应收单入账时是全额，核销时两个金额不一致
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2021-04-08
如果应交税费中应交城建税和印花税期末有余额是怎么做呢
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2017-11-16
应交税费-应交增值税-转出未交增值税 期末有余额吗 怎么转出
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2018-11-09
小规模纳税人 年末 应交税金-应交增值税 贷方有余额，如何结转
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2020-05-10
应交税费-应交增值税-转出未交增值税，这个科目月末有余额吗？
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2019-05-14
老师好。应交税费，应交增值税，进项税额，现金流量挂哪个项目呀？
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2023-08-07
老师，对于当月应交但未交的增值税，月末账务处理的时候
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
这个借方金额是哪个金额呀，是当月的所有的销项税额合计呢？还是销项减进项合计？
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2019-11-20
我的应交税费有个借方余额还有个借方余额
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2020-10-21
个人独资企业开普票金额10万应缴多少税额？
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2019-10-16
应纳税所得额22825.74,符合小微企业，减证额怎么算？
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2018-07-11
老师，一般纳税人这个32栏的余额是怎么回事啊，34栏的应补税额倒是和本月应交的增值税数额是一致的，这个有影响吗？
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2020-02-14
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