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一般纳税人企业的应纳税额可以通过税负来确定吗？ 因为有时候老板问，做这单生意，要交多少税？要开多少进项发票回来？ 怎样快速回答？
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2019-03-25
老师收到今年4月开的一张专票，老板是现金支付的今天认证了，可以在本月做直接做
借：库存商品
应交税费—应交增值税进项税
贷：现金
1/336
2020-07-04
现在做的是建筑公司项目的项目会计，收到专票直接入成本的，可是我发现付款金额也和做成本的金额对不上，比如我混凝土付款347664.8元，可是按发票做成本才337538.63元，还有10126.17元是做入应交税费-应交增值税的进项税的
1/821
2018-08-06
请问建筑企业进项税分录如何做：比如借：应收帐款 贷：工程结算
收到票后借：应交税金-应交增值税
贷：工程结算
这样做对吗？
1/535
2019-07-11
小规模未超30万应交税费应交增值税 销项税额400 这是在上一年度的没有结转 2020怎么调账
2/493
2020-06-12
建筑公司上月入旺吉砖厂的砖头根据入库单和送货单,149226,借原材料理 -149226.贷: 应付帐款 -票末到,出库时,借工程施工 -合同成本--原材料,贷: 原材料,下月发票开来,其中87000原材料,13000为进项税,我做的是借原材料 --100000,贷应付帐款 -票末到,随后就是借原材料 --87000,借,应交增值税 --待认证 13000,随时再借工程施工 --合同成本 --原材料13000,贷原材料理 --13000(负数冲),但上面公司说不对的,要借,应付帐款票末到 --100000,贷应付帐款 --票已到, 100000,再随时后是工程施工 --合同成本 --原材料---13000(负数),贷应交税金 --待认证 --13000,(在(借方余额)请问老师那个做的对的
1/665
2018-05-26
如果发生退货时，货退了，钱没有收回来，可不可以做成 借 应收帐款 贷 库存商品 应交税费-应交增值税-进项税费
1/770
2017-01-20
老师，请问我是小规模的，自己开具了专票，请问我做账填分录是，用到的科目是应交税费-应交增值税-销项税额吗
2/757
2021-10-22
老师，发现公司一月份在录销售分录的时候，把应交税费-应交增值税（销项税）给录到应交税费-待认证进项税的科目了，现在1季度的财务报表也申报了，现在还能返结账修改吗，还是在4月份做调整分录的凭证呢
1/958
2019-04-13
老师，我是小白，想问下应交税费-应交增值税-待认证进项税额的明细账是不是这样做的啊
3/1424
2019-12-13
老师：建筑劳务分包单位按与总包单位合同，每月确定施工进度并按进度85％付款，但总包单位要求按进度开发票，按实际付款开收据。请问这15％的差的增值税销项税额可不可以先进应交税费——待转销项税额，等按合同结算完付款时再将已开过发票差额部分税转入应交税费一应交增值税（销项税额）
4/2037
2021-09-20
老师，最后一笔分录，自产非正常损失为什么有一个 借方 应付职工薪酬 贷方 进项税额转出
5/1861
2020-01-01
请问，如果年终“应交增值税”科目余额是0，销项和进项是平的，年终还需要结转进项，销项数吗？
1/666
2021-01-11
年底做转出未交增值税，应交税费总科目里借方金额大于贷方金额，这个时候我做科目是不是:借:应交税费增值税销项，贷:转出未交增值税，借:转出未交增值税，贷:应交税费增值税进项，
1/1407
2019-02-22
就是18年末应交税金，应交增值税下面的未交增值税有借方余额，还有销项进项都有余额，19年要不要从相反方向结转一下
2/325
2019-04-01
老师您好，请问2017年11月的进项票，已经在当月做应交税费，应交增值税-进项税，但是在1月份才认证抵扣，现在要怎么调账呢？
1/610
2018-02-06
老师，请看图，因为我在5月份已经做过第一步了，过了180天后，我是不是做：借：原材料 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）
1/443
2016-06-02
我在听课，其中老师讲到待认证进项税额，这个科目用于得到进项票后没有认证的，但是之前我拿到进项票，当期没有认证，问老师怎么做，老师说是借：应交税费--应交增值税--待抵扣进项税额，现在老师又说这种票应做到待认证进项税额，而且是二级科目，我不知道之前老师指点的分录与现在课上讲的那个是对的了？
1/785
2018-02-25
老师我们在18年取得发票现在还未认证，我前面做错账了
借：库存商品
应交税费—应交增值税（待抵扣进项税额）
贷预付账款
老师我19年6月才准备认证，我现在可以把前面的账冲红吗，等到认证才做账，还是
在18年12月做成
借库存商品
应交税费—增值税—待认证进项税额
贷预付账款
6/834
2019-05-21
应交税费～应交增值税～待抵扣进项税额，这个目录，借方和贷方都分别表示什么啊？
1/1411
2017-02-10
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