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年底做转出未交增值税，应交税费总科目里借方金额大于贷方金额，这个时候我做科目是不是:借:应交税费增值税销项，贷:转出未交增值税，借:转出未交增值税，贷:应交税费增值税进项，
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2019-02-22
老师,您好,此票从3月份开始摊销直到7月,应该摊销至2024.3.26,待抵扣进项税额共63.65,8月份我准备勾选此发票,应交税费_应交增值税_进项税额是152.72,我是不是这样做凭证?
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2023-07-18
老师们请问个分录：购进的用于福利的分录是不是这样做，借：管理费用-福利费 应交税金-进项税 贷：银行存款/应付 借：管理费用-福利费 贷：应交税金-进项税额转出
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2020-02-19
某公司为一般纳税人，当月销售自己使用过的机器一台，原值100 000元，累计折旧60000元，取得含税收入30 000元。
（1）如果购置该机器时按规定未抵扣进项税额，计算销售该机器的应纳增值税额。
（2）如果购置该机器时按规定已抵扣进项税额，计算销售该机器的销项税额。
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2020-03-31
老师，例如我这个月购进120w的建材搭建新的厂房，我能抵扣60%，剩下的40%的票我能先认证完吗？先认证计入应交税费—应交增值税—进项税，再把剩余部分做进项税转入待抵扣进项税额，可以留到明年再抵扣完吗？
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2016-08-04
老师，请问月末计提增值税时 应交税费/应交增值税/待抵扣进项税额科目是核算的什么呀
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2018-10-19
汽车4S店行业的 ， 是分公司的 目前公司尚未营业，收到员工报销的售后车间布线费用的普票 借:销售费用 应交增值税 贷:银行存款 如果是收到专票的话 借:销售费用 应交增值税-待抵扣进项税额 贷:银行存款 这样做分录对吗？
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2018-07-11
老师20年1月到3月的进项税额，发票勾选没有通过待抵扣进项税额凭证直接记到应交税费，4到6月发票勾选后，先记到待抵扣进项税额，第二个月初在转到应交税费_应交增值税，请问老师1到3月的记报已报可以改吗？
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2020-06-19
请问
19年有一笔凭证科目做错了
借：制造费用
应交税费-进项-暂估
贷：应付账款
我该怎么在今年把暂估那笔调整为进项税，分录怎么做呢？
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2020-05-18
其他应收款中核算待抵扣进项税。这一块核算在应交税金科目，列报视余额借贷方的情况，重分类到其他流动资产老师这个应交税费为什么重新分类到其他流动资产中了
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2017-03-15
小规模纳税人，开出去的销项发票必须有相应的进项发票吗？进项和销项的明细必须一样吗？
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2021-08-04
请问邹老师，上月销项大于进项，但是税控系统服务费减免完就不用交税了，月末结转增值税，怎么做分录？减免时候已经做了，借应交税费应交增值税减免税款，贷管理费用办公费。借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费应交增值税减免税款了。
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2019-09-09
会计分录借： 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税）作为内账的时候，是不是不用记录 贷 应交税费 的？
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2018-11-17
一般纳税人开加工费票回来，怎么做帐？借：主营业务收入，应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付帐款，这样？
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2023-03-23
预缴水利专项基金是不是这样做分录？
借：应交税费——水利专项
贷：其他应付款——XX
请问这笔预缴的水利专项还需要计提吗？
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2020-12-08
老师我们购入免税苗木用于直接销售，对方开的普票，我们做帐时是下面这个分录吗，还是不用做进项，
借：库存商品
应交税费-应交增值税-进项税
贷：银行
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2019-07-10
年底时，应交税费-应交增值税-进项税额明细账上会不会有余额的需不需要年底做结转税金的分录的呢
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2018-08-30
请问老师，“待认证进项税”是属于应交税费的二级科目还是应交增值税下的明细科目？
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2019-06-10
老师好！交易金融资产在购入时的税是：借：应交税费-增值税（进项税），而在销售是时差额征收法（含 宣告股利）借:投资收益，贷：应交税费-转让金融商品应交增值税；这里面的进项和销售可相抵么矛盾么？
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2020-07-26
汽车销售整车赠送的汽车精品赠送,赠送视同销售,销售时开具的是普通发票,为什么做应交税费--应交增值税--销项税处理呢,普通发票不是入成本吗,不能抵扣呀
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2017-06-08
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