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老师，我是小白，想问下应交税费-应交增值税-待认证进项税额的明细账是不是这样做的啊
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2019-12-13
老师：建筑劳务分包单位按与总包单位合同，每月确定施工进度并按进度85％付款，但总包单位要求按进度开发票，按实际付款开收据。请问这15％的差的增值税销项税额可不可以先进应交税费——待转销项税额，等按合同结算完付款时再将已开过发票差额部分税转入应交税费一应交增值税（销项税额）
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2021-09-20
银改增后，建筑行业分为新项目11%专项计税与旧项目简易计税后，会计报表应交税费余额公式？求计算公式
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2017-03-10
待抵扣进项税额和待认证进项税额是什么意思？做分录时应该怎么做？哪种情况下要使用待抵扣进项税额？
1/1686
2017-07-26
递延收益和专项应付款的区别是什么……
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2018-05-10
请问，如果年终“应交增值税”科目余额是0，销项和进项是平的，年终还需要结转进项，销项数吗？
1/666
2021-01-11
就是18年末应交税金，应交增值税下面的未交增值税有借方余额，还有销项进项都有余额，19年要不要从相反方向结转一下
2/325
2019-04-01
老师您好，请问2017年11月的进项票，已经在当月做应交税费，应交增值税-进项税，但是在1月份才认证抵扣，现在要怎么调账呢？
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2018-02-06
年底做转出未交增值税，应交税费总科目里借方金额大于贷方金额，这个时候我做科目是不是:借:应交税费增值税销项，贷:转出未交增值税，借:转出未交增值税，贷:应交税费增值税进项，
1/1407
2019-02-22
老师，例如我这个月购进120w的建材搭建新的厂房，我能抵扣60%，剩下的40%的票我能先认证完吗？先认证计入应交税费—应交增值税—进项税，再把剩余部分做进项税转入待抵扣进项税额，可以留到明年再抵扣完吗？
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2016-08-04
老师，请问月末计提增值税时 应交税费/应交增值税/待抵扣进项税额科目是核算的什么呀
1/1170
2018-10-19
老师20年1月到3月的进项税额，发票勾选没有通过待抵扣进项税额凭证直接记到应交税费，4到6月发票勾选后，先记到待抵扣进项税额，第二个月初在转到应交税费_应交增值税，请问老师1到3月的记报已报可以改吗？
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2020-06-19
汽车4S店行业的 ， 是分公司的 目前公司尚未营业，收到员工报销的售后车间布线费用的普票 借:销售费用 应交增值税 贷:银行存款 如果是收到专票的话 借:销售费用 应交增值税-待抵扣进项税额 贷:银行存款 这样做分录对吗？
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2018-07-11
老师，请看图，因为我在5月份已经做过第一步了，过了180天后，我是不是做：借：原材料 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）
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2016-06-02
我在听课，其中老师讲到待认证进项税额，这个科目用于得到进项票后没有认证的，但是之前我拿到进项票，当期没有认证，问老师怎么做，老师说是借：应交税费--应交增值税--待抵扣进项税额，现在老师又说这种票应做到待认证进项税额，而且是二级科目，我不知道之前老师指点的分录与现在课上讲的那个是对的了？
1/785
2018-02-25
老师我们在18年取得发票现在还未认证，我前面做错账了
借：库存商品
应交税费—应交增值税（待抵扣进项税额）
贷预付账款
老师我19年6月才准备认证，我现在可以把前面的账冲红吗，等到认证才做账，还是
在18年12月做成
借库存商品
应交税费—增值税—待认证进项税额
贷预付账款
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2019-05-21
应交税费～应交增值税～待抵扣进项税额，这个目录，借方和贷方都分别表示什么啊？
1/1411
2017-02-10
老师您好，请问筹建期10到12月发票都没有抵扣，我都计入的是应交税费应交增值税——待抵扣进项税额科目，请问在1月申报季度资产负债表时，应交税费那是不是填负数?
6/611
2022-01-15
老师，例如我这个月购进120w的建材搭建新的厂房，我能抵扣60%，剩下的40%的票我能先认证完吗？先认证计入应交税费—应交增值税—进项税，再把剩余部分做进项税转入待抵扣进项税额，可以留到明年再抵扣完吗？
2/838
2016-08-04
没有认证的发票放入待抵扣进项税额，导致报表的应交增值税变成负数，这样可以吗？
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2021-07-15
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