异常凭证转出进项税额71690.44元,这个转出的凭证应该怎么做账?
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2023-12-18
哪些情况下进项税额需要转出的,差旅发生的住宿费及业务招待情况下的住宿费发票,进项需要转出吗
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2018-10-10
自营建造不动产时,为什么领用库存商品的进项税额不需转出,而领用原材料的进项税额却需要转出40%?
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2018-04-08
我们公司购买的打印机和纸借:管理费用-办公费307.69 应交税金-增值税-进项税52.31 贷:现金360.00由于是纯出口企业,发票已经认证,进项税额转出我该怎么写分录?
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2018-06-25
出口退税的进项税额转出是怎么计算的呢,我按照公式生产企业转出额=出口销售额*(征税率-退税率)。 外贸企业的转出额=购进金额*(征税率-退税率)算出来不对,出口额为1703697.78元,退税率为15%,按你的公式计算那应该是1703697.78*(17%-15%)=34073.95,我们的表格是14690.43,哪里出错了
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2017-09-12
领用外购原材料,进项税什么情况下需转出,什么情况不转出
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2021-05-18
应交税费-应交增值税(进项转出)月未有余额转出到哪个科目
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2020-11-04
老师,请问下专票做进项税额转出是需要先认证后再转出吗?
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2023-03-02
老师,好几年没有结转销项进项了,月末结转,销项大于进项,税费以前已经交过了,多出来的销项怎么写分录
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2022-03-07
1.进项发票认证后,有几种是属于福利费,是不是不能抵扣?2.申报增值税时,表上自动就有认证的金额,但是属于福利费不能抵扣的部分是不是要自己填上去?3.会计分录是不是可以这样写:借:待抵扣进项税额18 借:待抵扣进项税额转出 2 贷:待认证进项税额20,需要分开写分录吗?
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2018-09-14
老师,如果是本月购进,不知道用途,但后来过了几个月发放给员工呢,我是不是要做分录为待抵扣进项税额呢?等过几个月发给员工后我把待抵扣进项转到进项税额,然后又把进项税额转到进项税额转出科目呢?
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2022-03-14
在计算进项构成比例时,已按规定转出的进项税额是否需要进行调整?
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2023-02-27
一般纳税人转小规模,留底进项要转出么,能作为待抵扣进项税,在下次又变为一般纳税人时做为进项抵扣
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2021-11-25
老师你好!请问当月有进账税额转出,月底结转未交增值税分录 借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税 应交税金-应交增值税-进项税额转出 贷:应交增值税-未交增值税??
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2019-09-21
应交增值税下面的三级科目,(进项税额,销项税额,减免税额,转出未交增值税,进项税额转出),年底要将余额结平吗?二级科目应交增值税是没有余额的了
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2019-01-05
老师,A选项的进项税是计入成本,为啥还转出
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2019-04-28
每月销项税,进项税转出未交增值税怎么做账
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2023-03-08
进项转出,月末贷方余额需要结转到转出未交增值税,并计提附加税吗
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2020-01-05
平时进项税额是记在待认证进项税科目,认证进项发票的时候,借:应交税费-应交增值税-进项税额8000贷:应交税费-待认证进项税额8000 其中有福利费400是需要进项税额转出。借:应交税费-应交增值税-未交增值税400 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出400 这个转出的分录对吗?
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2020-04-02
借 进项税6% -137.89 销售费用-服务管理费 -2,298.11 贷 银行存款-人民币 -2,436.00 12月份的分录,会计在报增值税税时,把137.89作为,进项税转出。但是账上没有做进项税额转出的分录,导致科目余额表的进项税转出数,与增值税申报表不一致
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2020-02-16