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上年度应交税费里面有个留底税费34元，之前的会计没有把这个数字在年申报上体现出来，今年的季报这个数字怎么补上呢
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2017-04-03
我有100的增值税需要交，还有600的留底，简易征收不能抵扣，今天才知道，我这100是简易征收的增值税，不能抵扣，所以如何做分录
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2020-10-21
企业3月末有留抵，怎么做留抵退税
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2019-04-02
筹建期，只有应交增值税进项税额，到年底都不会有销项税，我月底还要做一笔：借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税，贷：应交税费—应交增值税—进项税额 吗
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2019-09-25
应交增值税科目余额与申报留抵余额不一致，补增值税的那个申报表调增了销售额，账需要调销项吗？
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2022-04-08
一般纳税人附表二中填第35栏次本期认证相符的增值税专用发票份数和税额？本期认证金额这个里面包括已认证的福利费进项额对吧？也就是平台认证的那个合计数（认证金额31671.23，税额3204.26）？另外福利费税转出的税额在第15行填上就可以了？还有这个月的销项税是2112.97，这个填在哪里？还有留底的950.50这个填在哪个栏次？
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2018-07-25
现在增值税地方留成比例是50%，那县级留存多少呢？所得税县级又留存多少呢
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2020-04-25
进项税额发票留到这个月抵扣，但发票本月入账，如何做凭证？
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2019-07-16
老师，我是一般纳税人，进项留抵大，这个月开专票150万元，我想交税，留抵税额能否进项税转岀，转出后以后还能抵扣吗？谢谢老师！王锦（学堂学员）
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2022-01-21
刚进了一家一般纳税人商贸企业，6月底要增值税季报了，问题1：增值税的分录怎么做？问题2：进项税额和销项税额每个月转出还是年底一次转出？
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2017-06-18
A公司为餐饮业一般纳税人,适用加计抵减政策2019年11月,一般计税项目销项税额为100万元,进项税额80万元上期留抵税额10万元,上期结转的加计抵减余额5万元;简易计税项目销售额100万元(不含税),征收率3%·此外无其他涉税事项该纳税人当期应如何计算缴纳增值税呢?
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2021-05-12
老师，本月有留抵进项，表二的待抵扣进项税额这里需要填吗
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2018-06-08
老师，年末留抵税多，留抵税31万，会进入税局异常吗？
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2018-01-10
老师您好，申报出口时，留抵税额15万，免抵退税额10万，应退税额10万，免抵税额5万；当月出口退税分录：借:其他应收款-出口退税 10万 贷：应交税费-应交增值税（出口退税）10万。当月的应交税费-应交增值税就有借方余额5万（留抵借方15万-出口退税贷款10万）余额，请问怎么处理？
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2019-08-09
年底是不是需要把增值税，销项税额进项税额与超转出未交增值税做对冲分录？
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2018-01-22
选项C不是
差额计入营业外收入不计入留存收益吗怎么会有留存收益呢
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2021-06-01
老师，去年广告费留抵4000多，这张表是今年的，今年留抵这个金额是怎么算的？
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2019-05-21
老师麻烦问下 增值税进项税额一般能保留多长时间可以不认证？ 如果认证了 那么他的进项税是不是永久保留 总要没有销项进行抵消 保留下来的进项税一直可以随着企业生存 是这个道理？
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2020-04-09
北京9月开始营改增，我们8月有留抵税额，9月没有认证任何发票，9月有17%的销项税额，8月的留抵税额可以抵扣吗？还有若我们收到的7、8月开具的发票，若9月份认证并申请抵扣，9月只有6%的销项税额，那9月认证的进项税额可以抵扣吗？
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2017-06-14
老师您好，月底进项税额跟销项税额要结转吗，如果需要结转分录怎么做
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2019-04-14
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