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老师你好，第三季度盈利，第二季度亏损，计提第三季度企业所得税时是把第二季度的亏损减去后再计提吗
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2021-10-07
第二季度利润总额是负的，第三季度利润总额是盈利，但是1到三季度是负的，这样三季度要缴纳所得税吗
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2017-10-22
老师第二季度企业延迟了，所得税额为零。那么还需要计提吗？
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2020-07-14
老师好：2019年第四季度的企业所得税申报表里面的营业收入本年累计金额写到第四季度的累积金额了，比如2019年第四季度的收入是60万，2019年收入累计金额70万，但实际申报2019年第四季度所得税时营业收入写到60万了，这个要怎么处理？
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2020-05-20
我们是小企业会计准则，19年的汇算清缴时交了所得税500块，做的分录是借：所得税费用500，贷应交税费500.今年4季度季报所得税，利润总额是10000，需要交10000*5%=500块的预缴所得税，那么之前汇算清缴交的500块，和本次4季度预缴所得税的500块，是不是导致所得税费用这个科目里有1000的发生额？
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2021-01-16
请问：4月缴纳了企业所得税，4月补计提的，现在报二季度财务报表，要把那个金额填在所得税费用那里吧？
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2016-07-04
2019年一季度有利润3万，以前年度亏损累计5万，那么一季度所得税申报表上，弥补以前年度亏损那栏是不是可以把5万填上？
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2019-04-04
季度所得税申报表中的弥补以前年度亏损，如果要填这个的话，要不要去税务局备案吗？还是直接填就可以？
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2016-07-23
小规模企业年应纳税所得额不超过50万元，按照应纳税所得额减半征收，税率20%。那我每个季度报企业所得税的时候怎么申报需要缴纳税款吗？
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2018-12-21
我们公司是2017年9月新成立的有限公司，10月份开始有经济业务，17年4季度利润总额为-18万元，调整后的应纳税所得额为-16万元，是亏损的，现在18年一季度，利润总额预计+8万元，那么一季度所得税申报时，可以先弥补17年亏损8万元，即0申报，可以么？如果可以，相关会计分录应该怎样做？如果不可以，那么我们是要按照8万元*25%预缴所得税么？
1/1006
2018-03-15
上一年度亏损，本年度企业所得税季度盈利需要预缴税款吗？
10/1966
2020-04-19
老师！就是在计算企业所得税这块！不是累计数嘛！比如到3季度一共需计提所得税500，2、3季度已经预缴了200！那我在3季度计提所得税的分录怎么做啊？对于这个金额我不太确定了！
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2021-10-12
老师好!我企业一季度亏损10万，二季度盈利120万，我是按120万缴企业所得税呢？还是按120-IO万=110万缴所得税呢？还有本季度缴所得税可以抵减上一年的亏损么？谢谢老师o(^o^)o
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2019-07-03
定额的企业所得税季度申报，有去税务代开4000左右的专票，那是不是定额的销售额再+4000元，是本季度营业收入？
1/202
2020-04-12
小规模纳税人季度申报企业所得税要填的利润表那里的本月金额填的是第4季度还是，12月的财务数据呢？
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2021-01-16
老师您好，请问第四个季度所得税月(季)度预缴纳税申报表A类中的利润总额是不是10-12利润总额之和来填
1/750
2018-01-09
本次报一季度所得税的时候，有利润，以前年度是亏损，这次可以弥补以前年度亏损不呢
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2017-04-13
老师好，问个分公司一季度预缴企业所得税申报的问题，我知道汇缴的时候是分公司拿着总公司出具的A109010分配表和自己填写的季度预缴表申报，那申报一季度企业所得税的时候，如何操作呢？总公司怎么出分配表呢？
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2022-04-13
老师，小规模企业所得税申报预缴表，我是用季度利润表来填列的，比如申报第三季度的，是按照本年累计这一列填写申报吗？
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2022-12-09
季报所得税时，以前年度损益那要填吗？就是2017年的事务所税审后，在2018年5月前补缴的所得税，要填在那里吗？
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2019-01-15
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