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老师请问下 一、应收账款借方余额（应该要收）：已开发票未收款，实际已收现金走私账，现金收款未记账
二、应收账款贷方余额（应该要付）：未开发票已收款。
可否把直接对冲一级科目余额？然后重新建立账套。
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2019-08-13
我们公司有一笔应收账款长期挂账，原因是这个项目是海外项目，报关单开错了，数量大于实际数量，出口商业发票与报关单一致，因此形成了多余的应收账款，这笔应收账款怎么处理呢？出口商业发票开多了形成多于应收账款怎么清理？
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2018-07-02
收到钱，没开发票给对方，是不是借：银行存款，贷：预收账款
3/1292
2017-05-25
老师，想问下，先收了对方9000元的款，然后再开发票，开发票开的金额是15479，之前收款是做借银行存款9000，贷：预收账款9000，现在开15479的发票出去，要怎么做账啊
1/1137
2019-12-12
去年8月份，对方没开具发票，走的收入，挂的应收账款。报税的时候填的是未开具发票销售额，后来又把这笔收入冲销了，然后根据发票走的收入，什么原因会这样做
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2016-09-07
公司和公司之间借款的利息收入。用开发票吗？还是收到利息直接入账营业外收入即可？
1/4938
2018-11-12
老师，物业维修基金，物业公司代收代付。但基金中心要求必须持发票申请，那么发票抬头开物业公司还是业委会。如果开给物业公司，该公司需要确认收入吗。谢谢！
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2019-09-21
没有成本发票 把查账征收改成核定征收划算吗？
1/666
2018-01-17
请问，我们是服务行业，各个乡镇缴款时间会有延迟，开发票是一季度之后统一开，我们收入归属期要注明是几月？平时收到的货款都计入了预收账款
1/258
2020-05-27
问一下，卖一件货物100万，发票已开，对方已抵扣，未提货，后将这件货物更换为另一件货物70万，已付70万，存在30万发票差价，能否对方退30万红字发票，消应收账款30万？怎么做分录
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2019-07-22
老师，本月我给客户预开了增值税发票，用不用做销售收入？
1/341
2017-11-30
我方为商厦一租户，给商厦开销售发票 ，同时向商厦交房租和管理费，请问这两笔业务可以用应收账款对冲吗？
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2021-08-27
我们物业公司从不开发票，自己做的账是预收账款，月末结转为收入，税务现在要求报税，请问收入填零吗？负债表填收入还是预收？
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2018-02-05
18年公司刚买过来，属于核定征收，专管员打电话来问要不要改为查账征收，可是的成本发票太少了，多数都是收据
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2019-03-27
2月份已收到保育费50万做了借银行存款、贷预收账款，未开发票。3月份再收到50万保育费。发票在3月分开出金额共100万。
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2021-04-10
老师好，季度开的所有增值税发票都算营业收入吗
1/763
2020-04-18
老师，我们公司有应收账款和应付账款好多年都挂着余额，应收收不回来了，应付是对方不开发票了，请问这个怎么处理？怎么做会计凭证？
4/936
2021-12-07
房产中介，主要是长租公寓和房屋托管，从房屋所有者那里收房，负责运营管理，我们按期给房东付房租，租客按期付房租给我们，大多情况下房东是不给我们开发票的， 如果我们的规模达到每月大约付房东130万，每月收租客大约180万，能有50万的差额，这种情况下，税务方面，核定征收还是查账征收 ，哪一种方式比较适合呢？
1/978
2018-08-30
去年的一笔收入，我司未开发票，当时未记账。今年现在想把票补开出来。该怎么做账？去年应该做笔借：银行存款 贷：预收账款 可是也没做
1/1599
2017-04-11
税局问出口发票对应的进项是否既存在免税收入又存在应税收入？我应该回答no吧？
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2018-05-28
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