问一下，卖一件货物100万，发票已开，对方已抵扣，未提货，后将这件货物更换为另一件货物70万，已付70万，存在30万发票差价，能否对方退30万红字发票，消应收账款30万？怎么做分录

问一下，卖一件货物100万，发票已开，对方已抵扣，未提货，后将这件货物更换为另一件货物70万，已付70万，存在30万发票差价，能否对方退30万红字发票，消应收账款30万？怎么做分录

答： 你这个货物换了，你们这个单价和型号是一样么，不一样你这个是需要全部开红字之后重新开才可以

跨年应收账款冲回怎做分录(财务在对账过程中发现一笔去年开的发票应收款未收回是同一合同多开了一张发票，询问得知经手人把这张发票联丢失未给购买方，财务申请红字发票)

答： 您好 已经过了汇算清缴 可以这样写分录 借 应收账款 借方红字 贷 主营业务收入 贷方红字 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我们先收到对方付款，借银行存款，贷预收账款，开发票后，借预收账款，贷主营业务收入，应交税费，现在有些发票需要开红字，款暂时退不了，分录做借预收账款红字，贷主营业务收入红字，应交税费红字，是这样吗？

答： 同学，你好，可以这么操作