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我们是一家消防设施维护保养，开具维保发票 借：银行存款 贷：主营业务收入 维保没有材料支出 员工分工程师和财务人员 工资当月计提次月发放 计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 计提社保 借：管理费用-社保单位 贷：应付职工薪酬-单位社保 支付社保 借：应付职工薪酬-社保单位 其他应收款-个人社保 贷：银行存款 次月发放工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 其他应收款款-个人社保 其他没有产生费用的话 结转 借：主营业务成本-工资 贷：管理费用-工资 我纠结工程师工资计提是做管理费用还是主营业务成本
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2024-05-17
把公司长期借款转为投资款，需要附什么凭证？
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2020-01-17
向银行借入短期借款1200000元，年利率为5%，款项己存入银行
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2021-11-25
收到航天信息的技术维护费发票330元。收到时：借：管理费用-办公费330 贷：银行存款330 下月抵税的时候： 借：应交税费/应交增值税-减免税款 330 贷：营业外收入 330 对吗
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2017-05-05
先付款后收到发票的费用怎么做会计分录
当你先付款后收到发票时，会计分录如下：
1. 先付款时，你需要做以下分录：
借：预付账款
贷：银行存款
2. 收到发票时，你需要做以下分录：
借：相关费用科目（如办公费、差旅费等）
贷：预付账款
这样做的目的是在付款时记录预付款项，在收到发票时确认费用。
那这样做分录就不能当月确认这笔费用了吗？
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2023-07-06
我们公司跟别的公司借款，借：银行存款 贷：其他应付款。现在能用现金还吗？借：现金 贷：其他应付款
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2019-12-18
堤围防护费：借：管理费用—堤围费 贷：其他应交款—堤围费 会计准则下这个分录做的对么？ 为什么不是借:营业税金及附加-堤围费，贷：应交税费-堤围费
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2015-12-10
跨年费用调整 错误分录 借:管理费用114 贷 现金 应该调整为借 管理费用 112.61借 应交税费 1.39 贷 现金114 我该如何调整
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2021-03-04
员工借款用来支付货款，用什么做为单据
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2020-01-12
老师，之前发工资做的是借：其他应付款-工会经费，贷：银行存款，税局交工会经费时，借：管理费用，贷应付职工薪酬，借：应付职工薪酬，贷：其他应付款-工会经费，但实际交的不多，因公司不准备经营了，现在其他应付款-工会经费贷方余额有4000多，请问能不能用什么方法把它冲销掉，具体分录是什么？
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2022-05-20
刷卡收入1000元，借：应收-pos 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 银行收到钱的时候有手续费 借：银行存款 996 财务费用 4 贷：应收账款-pos 1000元 是这样么？
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2017-01-05
请问老师，公司拿到一年费房租租赁专票，入账时候 借：预付账款-房租 借：应交税费-增值税-进项 贷：其他应付款-老板 ，可以吧，然后每月再结转费用，对吗
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2022-09-01
如果冲老板的其他应收款
我可以做以下分录吗
借：管理费用 年终奖
贷：应付职工薪酬
应交税费 个税
借：应付职工薪酬
应交税费 个税
贷：其他应收款
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2021-12-16
4月份的时候做了一笔
借：管理费用—开办费 80000
贷：银行存款80000
现在6月份要调整会计分录，其中开办费9964.63，给老板的借款70035.37。这个分录应该怎么调整
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2020-07-09
公司为员工买保险，付款了看到银行凭证借记其他应付款-XX保险公司 贷记银行存款 后面又收到了保险公司的专用票款是不是借费用增加 贷其他应付款-XX保险公司
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2018-01-12
公司是小规模，这个月买的报税盘460元，维护费50元，会计分录借：管理费用510贷银行存款510 借应交税费-应交增值税510贷管理费用510 月底借应交税费-应交增值税510元怎么做账务处理呢？
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2017-09-11
国企承接了政府的绿化项目80w，先收到了政府20w款，用于项目的费用，我应该怎么做账，收到20w是借：银行存款，贷预收账款；发生费用时是借主营业务成本，贷预收账款；但产生的费用已经超过预收账款的时候，是要贷银行存款吗？刚好是在3月份收到的，但是发生费用是4月份，那第一季度是否要给收到的这20w税费？
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2023-04-25
老师请问 贸易公司购买补修材料老板付款收到发票，在寄出到国外 有运费收到发票未付款，
购买材料分录是
借：应付账款
贷：其他应付款-老板
运费分录
借：管理费用-运费
贷：应付账款
付运费分录是公司付
借应付账款
贷：银行存款这样在分录对吗？
这个还要计 入库和出库的分录不
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2025-04-17
(1)购进原材料一批,价值200000元,以银行存款支付50000元,其余未付。(2)从银行提取现金2200元。
(3)销售商品一批,价款35000元,款项未收到
(4生产车间问仓库领用材料一批,价值40000元,投入生产。(5)以银行存款35000元,偿还应付供货单位货款。(6)向银行取得长期借款3500000元,存入银行。(7)用银行存款上交税金9000元。
8)为灾区捐款50000元,以银行存款支付。
9)收到购货单位前欠货款18000元,其中15000元存入银行,其余部分收到现金。
(10)用银行存款100000元,归还银行短期借款80000元,20000元归还欠供货单位的货款。
把这十项业务填到记账凭证里
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2022-03-28
老师，公司做外账向法人和不是法人的私人借款，做借支单应该怎么做？
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2016-07-14
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