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公司今天办注销，本年利润表上亏损-4606.73，但因为前几月有销售，产生了利润，交所得税157.92元，现在填写所得税年报的时候，可以退税157.92元，但税务局办理退税太麻烦，如果我要把这个税款抹平，又不交增值税，我的做法是，把管理费用调增4606.73元，是否可以让税款变O,对吗？如果错了，是怎么算出来的？
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2018-08-16
汇算清缴时为什么会提示风险为 期间费用明细表的资产损失为Xxx元 申报表A105090资产损失税前扣除调整表为0 可是我都填了 是不是去年和今年的模板不一样导致这样的提示
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2021-05-13
开办费在计算应纳税所得额时如何扣除？
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2015-11-26
老师你好，我想问一下开办期间用现金发放的工资需要计算个人所得税么？不计算有关系么？10月份开始发的工资，但是营业执照11月18号才下来，如果我不进行税前扣除，直接将他们所有的工资发放给他们呢？是不需要交个税吗？
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2016-12-06
年度企业所得税汇算清缴中“如果在年度申报后才取得发票，一般情况下是追溯 至发生年度扣除，但实际税额的抵减是在实际取得年度通过 专项申报扣除，但以前年度享受优惠税率的除外”那么在发生年度取得发票，我应该怎么账务处理，是不是先红冲，再做成本费用。之后在发生年度企业所得税汇算清缴中申报专项扣除 如果在年度企业所得税汇算清缴前取得发票，可以在取得的当期进行先红冲，再做成本费用。但是在年度企业所得税汇算清缴后取得发票，是不是先红冲，再做成本费用呢？
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2016-03-12
老师，过端午节时发放福利费 做账时借：管理费用/福利费 5000 贷：应付工资 5000 已申报个人所得税
在企业所得税汇算时福利费取 明细账上“管理费用/福利费”数据 25000元，在计算福利费的扣除限额时需要把转入工资的5000元剔除后再计算吗?
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2024-04-17
在做5月份的帐的时候，有利润产生，需要计提企业所得税吗？（因为以前都是亏损的），还是等到季度末（即6月份结帐）时再计提企业所得税？
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2018-07-10
借：以前年度损益调整 贷：应交税费--应交企业所得税 分录后面要附什么
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2017-06-06
免税的企业亏损了还交企业所得税吗？
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2018-10-13
公司新开的银行账户扣得财务章费用是进管理费用—开办费还是进财务费用？
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2019-01-04
资料三：2023年2 月10 日。乙公司收到法院关于德旺公司 2022年起诉乙公司的判决书，判定乙公司因合同违约应向德旺公司赔偿 500 万元。乙公司服从判决并于当日支付赔偿款。
2022 年 12月31日，乙公司根据律师意见已对该诉讼确认了 400 万元的预计负债。根据税法规定，因合同违约确认预计负债产生的损失不允许在预计时税前扣除，只有在损失实际发生时，才允许税前扣除。2022年 12 月 31 日，乙公司对该预计负债确认了递延所得税资产
100 万元。
乙公司按净利润的 10%计提法定盈余公积。本题不考虑除增值税和所得税以外的税费及其他因素。
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2022-11-17
房地产企业发生的期间费用我记得是不能全部扣除，像财务费用里面的利息是有限额扣除（1+2）*5%或者10%
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2024-05-17
个体工商户或者个人独资企业在计算个人所得税税(经营所得)时，外购的固定资产成本可以分期摊销扣除吗
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2021-09-11
水务局的罚款可以在所得税前扣除吗？
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2017-10-14
员工死亡补偿的可以所得税前扣除吗
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2018-05-15
以前计入管理费用的转固定资产了，需要补交所得税吗
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2024-12-28
这是我所得税汇算清缴报完后的报表A100000，因为我最后退税，一部分是因为高企加计扣除的，一部分又因为弥补以前年度亏损的，那我享受高企政策减免的所得税是多少啊？
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2021-05-12
企业支付职工的补偿金，是经法院而执行，这部分可以税前扣除吗？
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2018-03-08
企业所得税申报主表的第8行弥补以前年度亏损，是怎么来的？我企业2016年度亏损了7万，2017年度现在亏损了8万，合计亏损了15万？但是之前的老会计17年做16年的年报也没有在A106000企业所得税弥补亏损明细表中填列现在我需要怎么把这个数据补上去？你说的是在2017年的A106000企业所得税弥补亏损明细表中2016年也就是期一年度的位置填写8万然后本年度填写7万？合计可结转以后年度弥补亏损15万？等我年报以后是不是下次申报季度企业所得税的时候就会在企业所得税的主表第8行弥补以前年度亏损自动带出来？
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2018-03-04
投资亏损可以税前扣除吗？
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2019-01-16
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