公司今天办注销，本年利润表上亏损-4606.73，但因为前几月有销售，产生了利润，交所得税157.92元，现在填写所得税年报的时候，可以退税157.92元，但税务局办理退税太麻烦，如果我要把这个税款抹平，又不交增值税，我的做法是，把管理费用调增4606.73元，是否可以让税款变O,对吗？如果错了，是怎么算出来的？

朱 追问

2018-08-16 23:03

调增的数据需要填入哪些表中？谢谢老师。

邹老师 解答

2018-08-17 08:00

你好，计入纳税调整项目明细表——扣除类——其他 
这里填写了，主表的纳税调整增加应纳税所得额就会有相应数据