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我公司因为17年取得一份增值税普通发票（当年已入管理费用，经济业务实质是存在的）今年税务部门通知我司，那份发票为对方为虚开发票，我司把此业务的相关资料递交给税务核查，税务部门通知，要求我们更正17年的企业所得税年报。我想问一下，这种情况更正企业所得税的年报，是否在《纳税调整项目明细表》这个表中的第五项：特别纳税调整应税所得调整相对应的金额呢？
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2020-07-23
请问老师，企业所得税汇算清缴的职工薪酬纳税调整表里，工资薪金一栏，如，本公司19年度计提了20万，19年发了已计提的15万，20年汇算清缴钱发了已计提的5万，另外还发了18年度计提了但是没有发放完的金额5万，请问现在做汇算清缴时，账载金额和实际发生额分别填哪个金额
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2020-05-11
想咨询个问题，企业所得税汇算清缴中，期间费用的管理费用中职工薪酬填写了金额，为何职工薪酬纳税调整表中也要填写金额，实际不需要调整啊，但是不填写就过不了系统，这样导致利润虚增了
1/2628
2019-04-25
请问申报企业年度所得税的时候出现纳税调整，要补税的话，会计账面要做什么分录呢
6/926
2020-04-29
老师，请问企业所得税年报中资产折旧、摊销情况及纳税调整表中，资产计税基础怎么算？
7/1862
2017-05-17
老师，企业所得税年报，职工薪酬支出及纳税调整明细表中的税收金额一列应该怎么填？
6/2286
2019-05-20
老师你好，我想咨询一般纳税人增值税申报表主表中31栏的本期缴纳欠缴税额栏的数怎样调整，请老师指教
1/1433
2020-11-08
老师好，一般纳税人公司，报税软件算出的应纳税额，少于快帐软件0.04元，怎样调整呢，是小数点保留数位所致。
1/878
2020-05-14
审计后，给出调整分录，该如果做调整，是按照审计给的分录吗还是走以前年度损益调整？
6/2894
2020-05-27
老师好，是不是要调整以前年度账务时，就要用到以前年度损益调整科目，就要调整报表
2/2913
2018-12-08
无形资产纳税调整的时候，资本化部分和费用话部分，虽然一个是扣除75％，一个加计扣除175％，但纳税调整的时候都是减去乘75％是吗
例如，资本化部分1000，寿命10年，费用话部分800，利润总额3000，应纳税所得额=3000-1000/10×75％-800×75％，这样写对吗
2/1773
2021-09-03
购买软件摊销，我选了“资产折旧、摊销情况及年度纳税调整明细账”，还有软件服务费金额比较大用预付账款转管理费用，这个软件服务费需要填“资产折旧，摊销情况及年度纳税调整明细表吗”
1/1085
2018-05-29
是增值税一般纳税人，现在纳税申报表和账上的销项 进项 本年累计数完全对不上，应该怎么去调整处理呢？
1/724
2017-03-14
请问老师填《个人所得税生产经营所得纳税申报表（B表）》时候，我的纳税调整增加额可以比我的成本费用大吗
1/503
2023-03-20
老师您好，我在做纳税调整，也是补缴企业所得税。您说的分录我是在4月份做，还是5月份做呢。5月我是要报年报的，5月年报的财务报表年末数需要我调整吗？
1/924
2019-05-19
今年2月份调整一部分成本计入了以前年度损益调整，这一部分在申报2018年企业所得税汇算清缴时怎么体现，是改会计报表，还是直接在纳税项目申报表中填列
1/705
2019-04-15
您好，老师，想问下企业所得税年报中的“职工薪酬支出及纳税调整明细表”，是填管理费用的工资还是整年的计提工资？
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2025-03-24
想问一下 ，只看去年的利润表我们净利润是正数，但是汇算清缴有加计扣除的情况，应纳税所得额又是负数，这样的话现在填工商年报的里面喊填净利润，是直接填列利润表的净利润数据吧，还是填汇算清缴后的主表上面的经过调整后的纳税调整后所得恩？怎么感觉有不同的说法呢
1/1777
2019-06-21
老师，因为去年的工资做少了，我今年可以是否调整数额还是挺大的，如果调整的话，账上就跟个税的对应不上了，这个可以调整吗？
3/1109
2020-03-10
手册核销核对做调整的话，是税务局数据和我们核对之后，不管是税局比我们多的数据 还是税局比我们少的数据 都是需要做调整的吗 还是说税务局比我们多就按照税务局 税务局比我们少的才去做调整
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2022-03-02
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