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你好建筑企业年末应交增值税余额结转问题
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2019-05-20
上个月的进项税没认证计入待抵扣进项税了，这个月需要认证，月末结转进项税可以做 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：待抵扣进项税 ？？
1/1101
2019-07-31
(1)某生产型企业年应纳增值税销售额为900万元，会计核算制度也比
较健全，符合一般纳税人的条件，属于增值税一般纳税人，适用13%
的增值税税率。但是，该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额较少，
只占销项税额的20%。依照增值率判别法，增值率：(900-900×20%)
÷900=80%>23.08%。所以，该企业作为一般纳税人的增值税税负要
远大于小规模纳税人。
请提出纳税筹划方案。
1/5166
2020-05-28
记提土地增值税、城市维护建设税、印花税录和缴纳结转
1/982
2017-03-18
小规模纳税人，用应交税费-未交增值税记账，还用结转吗
2/345
2022-04-07
老师，免税的应交增值税转营业外还需要计提附加税吗
2/362
2022-09-08
小规模纳税人不用缴纳的增值税税，跨年了怎么结转呢
1/1098
2019-03-11
应交税费-应交增值税（减免税款） 这个科目月末如何结转
1/4641
2017-12-13
小规模纳税人，应交增值税未达到纳税额，月末如何结转？
1/1781
2019-07-02
小规模纳税人转为一般纳税人当月的增值税如何计算
1/1976
2017-06-20
老师，请问期末留抵税额怎么做分录
进项大于销项的分录:
借:应交税费-应交增值税-销项税
应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-应交增值税-进项税额
这样做对吗？接下来又是怎么做的
1/1999
2020-01-04
为什么月末结转销项税是借：应交税费—应交增值税 （销项税）
1/1362
2019-01-04
上月有一笔分录写错了，本应 贷：应交税费-增值税（销项税费） 100元 却写成了 贷：应交税费-增值税（进项税额） 100元，上月结转已交税金的时候 这个金额是正确的，纯属录分录的时候粗心选错了。其他都正确；现在我要调整分录，写：借：应交税费-增值税（进项税费） 100元 贷：应交税费-增值税（销项税费） 100元但是现在结转税金的时候， 借：应交税费-增值税（销项） 贷：应交税费-增值税（进项） 应交税费-增值税（已交税金）请问，这个月的结转税金的时候，金额要包括上个月写错的100元吗？ 或者 结转的时候该怎么写分录？把这个100元 写在哪个科目下？
1/480
2018-04-06
老师，在一月份认证抵扣进项税额了，2月时因为各种原因上月已抵扣进项税额不能抵扣，需转出，这样做分录对吗？
借 主营业务成本130
贷 应交税费 应交增值税 进项税额转出130
月末
借 应交税费 应交增值税 进项税额转出130
贷 应交税费 未交增值税130
缴纳
借 应交税费 未交增值税130
贷 银行存款130
2/199
2024-06-09
这个月认证的进项大于销项了，请问结转增值税时是这样写分录吗？借：应交税费-应交增值税（销） 应交税费-待抵扣进项税 贷：应交税费-应交增值税（进）
1/559
2019-10-16
A企业为增值税一般纳税人，本月发生进项税额1700，销项税额5100，进项税额转出51，同时月末以银行存款缴纳增值税1000，那么本月尚未缴纳的增值税为多少
1/368
2023-03-20
假设本月销项税额是20000，然后上月有留抵税额500，那么做计提增值税的分录是不是应该，
借：应交税费-转出未交增值税 19500 贷：应交税费-未交增值税 19500
2/796
2021-09-09
老师未交增值税代表交增值税金额，18年交了2万多，今年走了的会计收有很多设备进项发票很长时间不用交增值税和企业所得税了。另外老师19年账没交过增值税转出未交增值税科目余额怎么处理？
1/351
2019-11-27
请问，我们是商贸企业，增值税专票商品的型号开具，必须按照开进来的发票一字不差的开出去吗？开进来的发票上型号里面有两个括号，名称里也有括号
1/1771
2019-12-11
老师，我想请问一下，这个税控盘280元的分录处理，最后一步等缴纳增值税时，要不要把应交税费—应交增值税（减免税额）结转到应交税费—未交增值税
2/2021
2022-02-25
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