- 送心意
meizi老师
职称: 中级会计师
2020-01-06 09:38
你好 你需要结转 :借:应交税费-应交增值税-销项税60万 应交税费-应交增值税 -进项税转出6元应交税费-应交增值税-转出未交增值税80万-60万-6元
贷:应交税费-应交增值税-进项税进项80万 那继续留抵就行了
相关问题讨论

你好,这个是一般纳税人的吗?
2022-01-25 11:19:14

同学您好,
您具体是什么情况
2020-11-08 19:37:42

一、”应交税费——应交增值税(转出未交增值税)“属于一个过渡性的科目。将余额结转计入“应交税费——未交增值税”科目。
如交税的分录是:
1、借:应交税费——应交增值税(销项税额)
贷:应交税费——应交增值税(进项税额)
贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
2、借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费——未交增值税
3、交税时的分录是:
借:应交税费——未交增值税
贷:银行存款
二、如果是不需要交税的分录是:
1、借:应交税费——应交增值税(销项税额)
借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费——应交增值税(进项税额)
2、借:应交税费——未交增值税
贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
2020-07-21 17:39:29

借:应交税费-销项
贷:应交税费-进项
应交税费-转出未交增值税
2019-04-21 10:18:41

您好
本月销项大于进项 根据要缴纳的增值税
借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷:应交税费——未交增值税
2019-08-07 14:26:40
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息