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老师好 我们房地产开发企业企业所得税汇算清缴补交18年企业所得税20万 怎么写会计分录 现在还没有完工没有结转收入
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2019-05-22
老师好，小规模纳税人，小型微利企业，请问2023年度亏损了2万元，2023年无票支出汇算调增5万元，2023年已缴交了所得税200元，请问2023年度企业所得税汇算清缴要交多少的企业所得税？
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2024-03-17
公司注销填写企业所得税汇算清缴表格，企业所得税弥补亏损明细表要怎么填？17年亏损企业41000，本年亏损28000
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2018-08-24
我放弃退税还需要办理汇算综合所得年度汇缴吗
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2020-04-03
企业所得税汇算清缴时福利费是指应付职工薪酬，管理费用，主营业务成本三个加起来吗？这三个科目下面都设了福利费
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2018-10-09
您好 2019年11月应交增值税贷方一直有余额 结转到未交增值税科目， 也不知道哪出错了 我一直不懂，但进项销项与税务系统数据也是一致的 上个月我请教了平台老师 说可以调在营业收入 借：未交增值税 贷：主营业务收入 我就这样做了 现在想问 这个调整会对2019年企业所得税汇算清缴有影响吗？还是需要把前面都反结帐，把这个问题在2019年处理了呢？
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2020-04-02
小企业没有以前年度损益这个科目 该如何做企业所得税的汇算清缴退款
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2021-03-17
老师您好,请问一直不明白我司每季度企业预缴所得税是怎么计算的?(认定为小微企业)
例如2019年4月预缴第一季度企业所得税,利润为10万,所以实际缴纳了5000元(10万*5%)是没错的,但从第二季度开始就不对了,累计利润为25万(第二季度利润为15万元),按理说应该是25万*5%=12500元,扣除2019年第一季度预缴5000元,应该要再缴纳7500元.结果实际缴纳反而未满5000元....,第三季度也是这样情形,利润高于第一季度,反而实际缴纳的税比第一季度都还少的多,
我明白隔年会汇算清缴,但我不懂预缴企业所得税的计算方式.....,我司往年也没有需要弥补的亏损,恳请老师协助解答,谢谢!
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2020-01-05
例如
1.我们2016年度8月收到60万的财政拨款我借：银行存款 60 贷：递延收益 60
2. 10月发生了30万的费用 借：研发支出 30 贷：银行存款 30
3.年底12月，我结转了递延收益和研发支出 （1） 借：管理费用-研发费用 30 贷研发支出 30 （2）借：递延收益 30 贷：营业外收入-财政补贴 30
问题：1.请老师详细解答一下8月、10月、12月分别应该怎样申报所得税。
2.请老师详细解答一下我在年度汇算清缴时应该如何填报。谢谢
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2017-11-15
第四季度预缴所得税小微企业减免所得税金额和汇算清缴小微企业减免所得税额相差了1分钱 现在要补交所得税1分钱 1分钱会减免吗
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2022-03-24
2018年在项目 地预缴了企业所得税 但未在申报表中抵减，导致汇算清缴表和我的凭证对不上，（账上是在所得税费用里） 该怎么办呢
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2019-05-13
三月份专管员通知本公司企业所得税征收由查账征收改为核定征收，请问2012年企业所得税年度汇算清缴是否需要采用核定征收？？？（企业2012年亏损）
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2014-09-22
上市公司的分支机构需要在地方税务局企业所得税汇算清缴吗
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2019-05-10
请问老师，核定征收的小规模纳税人，企业所得税汇算清缴怎么做？
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2019-05-28
老师 汇算清缴的企业所得税报表在电子税务局哪里可以查的到
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2024-04-16
2018年所得税汇算清缴时，以前年度损益调整有发生额（借方发生额），在填写所得税汇算清缴时，这个数字如何处理。
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2019-05-18
老师你好，所得税汇算清缴退税留抵，怎么计账
3/831
2021-05-13
所得税汇算清缴退税，如何做分录？
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2022-07-13
所得税汇算清缴，调增业务招待费，企业是亏损的，怎么调未分配利润
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2020-05-15
请问老师，2019年工资表申报个税时含有员工福利，假设工资为10万，发放的员工福利食品是1万，在申报个税是合并按工资薪金缴纳了个人所得税，但是在企业所得税汇算清缴时，工资薪金只能填10万，另一万填写在福利费里，但是会造成企业所得税申报表中的期间费用-工资薪金低于个人所得税申报的综合所得金额，这是正常情况，不会另税务误解为申报错误，请问以上理解是否正确？
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2020-04-29
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