老师好，小规模纳税人，小型微利企业，请问2023年度亏损了2万元，2023年无票支出汇算调增5万元，2023年已缴交了所得税200元，请问2023年度企业所得税汇算清缴要交多少的企业所得税？

学无止境 追问

2024-03-17 10:58

老师好，请问汇算清缴    亏损的2万元需要填亏损表这张表吗？如下图

家权老师 解答

2024-03-17 10:59

那个是当年的亏损，需要填报的

学无止境 追问

2024-03-17 10:59

2023年度亏损的2万元

家权老师 解答

2024-03-17 11:02

那个是当年的亏损，不需要填报的。弥补亏损是弥补以前年度亏损

学无止境 追问

2024-03-17 11:08

哦老师那这张A1006弥补亏损表不需要管吗，系统会自动计算亏损或者盈利吗

家权老师 解答

2024-03-17 11:15

是的，不需要管那个表的了，

学无止境 追问

2024-03-17 14:15

老师好，应纳税所得额=（50000-20000）*0.25=7500元  减免所得税额A107040是=应纳税所税额（50000-20000）*20%=6000元吗  实际应纳税额=7500-600=1500元 本年应补交企业所得税=1500-200=1300元吗

家权老师 解答

2024-03-17 14:41

是的，就是那样子的