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关于所得税，一、是不是这样的计算流程：1、把当月（当季）利润表中的利润总额填入所得税月（季）度申报表中的“利润总额”栏。2、有以前年度亏损的情况下，把弥补以前年度亏损数填入8栏，3、计算出来的17栏的数，又返回来填入利润表的所得税表中。对吗？ 二、请问以前年度亏损数（所得税月季度申报表8栏数）是自动生成的还是需要手工填入的？ 谢谢老师帮助。
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2018-04-06
企业年度所得税申报，利润总额负数，属于亏损状态是不是不用缴纳所得税的啊？但是还是要申报的事吧
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2016-05-05
19年1月交了第四季度的所得税90元，4月做所得税汇算时发现可以弥补以前年度亏损，后来怕退税麻烦，直接纳税调增了利润，让汇算时没有退那90元，这个调增的利润需要在账上做么
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2021-01-08
第四季度所得税报表计算所得税时直接抵减了以前年度亏损，计提第四季度所得税费时，应纳税所得额用抵减以前年度亏损吗
1/989
2021-01-20
企业所得税到年底汇算清缴时所有盈利减掉亏损再调增调减之后的余额缴纳是吧
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2018-11-13
请问老师你企业所得税因为第一个季度开出收入发票金额较大 交了二千多的企业所得税，而后面三个季度没有开收入收入发票，导致账上又是亏损，年报的时候就会税务局补税情况，可是又不想税务局补税。应该怎么处理了。
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2018-12-18
老师：我公司是小微企业，经纳税调整后2018年亏损1000元，2016、2017利润均为0，填写《减免所得税优惠明细表》第一行“符合小微企业减免所得税“金额是为0吗？填0后保存该表时提示”你企业符合小微企业所得税优惠条件，是否放弃享受优惠“，这有问题吗？
1/947
2019-05-21
一直亏损，1月份利润表有6000的盈利，2月份又是亏损，这样所得税怎么算呢，用交所得税吗
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2019-03-12
老师 前面九个月都是亏损不需要交所得税，这个月盈利要交所得税吗？还是抵前面的亏损？
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2021-10-19
季度亏损还需要交所得税吗?
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2023-02-24
年度的汇算清缴前5年的亏损可以抵扣当年的利润吗，以前的亏损大于现在的利润，我现阶段还要交企业所得税吗
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2020-07-16
我公司为小规模纳税人，2008年10月成立，请问，去年盈利还可以弥补2017年以前年度亏损吗？
1/969
2021-08-08
像农牧业合作社年度所得税汇算清缴中，利润总额先享受所得税减免，剩余额再弥补以前年，再剩余额符合小微企业减免，对么
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2019-05-19
以前年度虚开普通发票被税务稽查后怎么调整账，所得税可以弥补，不用补所得
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2020-08-17
老师，那一般纳税人商业企业去年和今年都做亏损，不报企业所得税是否有问题，老板不想交，让我想办法
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2016-11-16
老师，我们本季度有利润，可是把本季度的利润弥补以前的之后，还亏着几百元，那么本季度用交所得税吗
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2016-10-21
老师我想咨询一下，我更正了22年的汇算清缴报表，但是可弥补亏损那张表数据 没有自动更新，到账23年汇算清缴所得税多交了，我在本期申请了退多交是企业所得税，但是发现22年调整的以前年度损益科目有一笔130万的账务处理有误，税务局后台受理了我的申请退税流程，让我提交22年更正的明细，这个我要如何解释？
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2024-12-16
老师 以前年度损益 是不是不核算损益类科目，所以结转时候直接转到未分配利润，也不影响利润表了，它的调整也不影响历年弥补亏损的金额
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2018-12-12
21年第二季度我们公司收到赔款营业外收入45万，第二季度弥补亏损后报税时只缴纳了6000多的税款，第三季度申报时也没有缴纳税款，今天申报第四季度所得税时，电子税务局自动带出要补缴3万多的税款
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2022-01-15
请问老师 小规模企业 2018年是亏损7万元，2019年第一季度盈利1万元，为什么2019报所得税时要缴纳这一万元的所得税呢？以前年度亏损不能连续到本年度吗？
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2019-04-12
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