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老师去年我暂估了2万，但是今天收到了20100的发票，我该怎么做账？使用小企业会计准则，100的差额到时候我做企业所得税汇算清缴的时候调减吗？谢谢老师
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2020-04-08
请教一下，我们公司最近三年都是年年亏损，而且去年去年利润也是负值，适用小企业会计准则，请问这种情况的做企业所得税汇算清缴的时候还要逐张表去填吗，还是可以直接提交申报
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2024-05-13
老师您好！我家用的是小企业会计准则，2019年企业所得税汇算清缴所得完，2020年6月份退回企业所得税5万元，这笔退税怎么做分录？
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2020-07-09
企业所得税汇算清缴，其中A107040减免所得税优惠明细表中，第一行，符合小型微利企业减免企业所得税，这个数是怎么算出来的。2021年四季度利润总额是891744.35，在2021年已经足额缴纳所得税22293.61元，现在汇算清缴，调增131638.74元，原则上就是这个数乘以2.5%补交企业所得税3290.96，但是汇算清缴表里要求补交5044.7元，看了其他都没问题，调增后应纳税所得额是891744.35+131638.74=1023383.09，问下应该补交多少钱
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2022-03-16
作为企业会计一般应该给事务所提供哪些汇算清缴所需资料？
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2018-05-02
股息、红利等权益性投资收益，是否对所有的非居民企业（）都是免税收入？
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2019-08-20
4.宏达公司为居民企业，所得税税率为25%，2018年度实现会计利润820万元，其中主营业收人2 6000万元，其他业务收入300万元。该公司进行企业所得税汇算清缴时,发现存在以下可能需要进行纳税调整的事项:
(1)管理费用中含有业务招待费35万元。
(2)销售费用中含有广告宣传费450万元。
(3)财务费用中含有向某企业流动资金周转借款2 000万元的1年期利息160万元(同类同期金融机构贷款利率为6%)。
(4)投资收益中含有国债利息收入23万元
(5)营业外支出中含有向遭受自然灾害的某地区直接捐款40万元;违法经营罚款20万元税收滞纳金0.5万元;支付大地公司合同违约金4万元。
要求(以上金额单位用万元表示，结果保留两位小数):
(1)分别计算管理费用、销售费用、财务费用、投资收益、营业外支出中应调整的应纳税所得额。
(2)计算宏达公司2018年应纳企业所得税税额。
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2020-06-29
民办非企业单位具体要交什么税？需要代扣代缴个人所得税吗
1/6635
2019-09-25
企业所得税汇算清缴中企业基础信息表的资产总额是根据什么填的
1/825
2018-04-23
汇算清缴：企业所得税弥补亏损明细表怎么填写？19年度新办企业，赢利
1/840
2020-05-23
报企业所得税预缴表的时候当时的计税依据比现在账面金额大，可以等汇算清缴的时候调整吗
1/803
2021-11-16
请问老师，之前入账的没有发票的费用必须今年12月底就要调整账务吗，还是等汇算清缴的时候如果还没有取得，再调增缴纳企业所得税？
1/745
2020-12-17
汇算清缴。调增200万（估价，虚增这块），这200万已调增，缴纳企业所得税。我账务上200万如何处理掉
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2018-06-01
老师好，企业今年累计利润都是亏损，11月份是有利润，是不是11月也需要缴纳企业所得税，明年做汇算清缴。还是因为累计利润是负的，也不需要缴纳企业所得税
1/854
2019-12-13
预交的企业所得税要是在汇算清缴时大于汇算清缴时，分录怎么做？比如2016年已经预交了8000元的所得税，但是2017年5月汇算清缴弥补亏损之后2016年所得税费用只有5000，这个时候也不打算退税，该怎么做分录？
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2017-09-27
我想咨询一下，我们公司的房租发票如果不去税务局代开的话，（因为房租发票税费比较高，而且还不能税前扣除，所以想挪到企业所得税汇算清缴的时候进行纳税调增），账务操作有什么风险吗
房东签合同的时候已经表明是不负责开具发票，由企业自行承担的，如果税务局查到的话，是不是企业还需要另行替房东补交这笔房租收入的税费
1/598
2020-12-03
汇算清缴的期间费用表中各项税费这一栏，包括预缴的企业所得税吗？
1/727
2023-03-22
老师，2021年度是盈利的，汇算清缴时，弥补了以前年度的亏损之后，不用补缴企业所得税，请问，这个需要做分录吗?
1/523
2022-05-14
老师！请问在做汇算清缴申报企业所得税时，如果有数据有要调整的财务年报是按12月份的报表直接申报还是按调事后的数据申报？
2/936
2023-04-11
汇算清缴发现去年异地预缴的企业所得税未入账，这怎么账务处理啊
1/765
2023-03-24
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