汇算清缴。调增200万（估价，虚增这块），这200万已调增，缴纳企业所得税。我账务上200万如何处理掉

徐阿富老师 解答

2018-06-01 15:06

你好，调增的账务不用改的，就交的所得税，借：利润分配    贷：银行存款、

圆凯 追问

2018-06-01 15:07

可是，调增那部分不是实际发生的，那往来账是虚的，税已经缴了。未分配利润也对不起来啊

徐阿富老师 解答

2018-06-01 15:13

你好，这个就叫调表不调账，账务不用调整，未分配利润为啥要对起来？有调整的都是对不上的。这个是正常的。

圆凯 追问

2018-06-01 15:31

这不账表不一致吗

徐阿富老师 解答

2018-06-01 15:35

你好，你说的账表不一致时指哪个和哪个不一致？