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请问，10个员工报销，然而是把所有报销款汇款，打给一个人（甲），报销40000元，钱已经汇给那个人了，但后来发现，有一笔退单10000元。请问，我在做账时，是这样吗？做10笔，借：费用 1000，贷：银行存款 1000，还是借：其他应收--甲40000，贷：银行存款。借：管理费用1000，贷：其他应收款--甲。
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2020-04-23
老师，我想问下公司属于批发配送，充油卡的费用做账的分录:借：其他应收款
贷：银行存款，
月底按实际消费金额做账是直接抵扣其他的费用，
借：管理费用
贷：其他应收款
这样可以吗，因为他没有开票出去都是零售的，不涉及应交税费的科目，只是做内账
1/907
2020-11-05
15日 员工出差借支 借：其他应收款 300 贷：库存现金 300
18日 出差回来报销 借：管理费用—差旅费 310 贷：其他应收款 300 库存现金：10
登记现金日记账的时候，第一笔，科目：其他应收款 摘要：员工借款 贷方金额300
那么第二笔怎么登记？
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2019-08-06
您好 老师我能再麻烦您一下嘛？
以前年度按规定预提计入本期费用的各项支出，借记“管理费用”等科目，贷记“预提费用”科目；实际支出时，借记预提费用科目，贷记“银行存款”等科目。
但是今年发现那笔管理费用应该走 其他应收款，我今年应该怎么调回来？
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2020-03-10
老师，我们3月份支付了税控盘得280服务费，分录是这样做的
付款时：
借，应付账款
贷，银行存款
拿到发票时
借管理费用
贷应付账款
我想要转到减免税额里
借应交税费-应交增值税-减免税额
贷管理费用
老师，我的问题是：这样做账，管理费用一增一减已抵消，那我期末结转损益还要把280的管理费用结转到本年利润里吗？假如不用结转，可是科目余额表里已经发生280了，我的管理费用比结转的280了
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2020-04-08
第一笔分录借：其他应收款～个人 10 贷：现金10.第二笔，报销：借：管理费用10、贷：其他应收款～个人后来发现这个人不是我们公司需要挂往来，我调帐可以直接 借：管理费用 -10 贷：其他应收款～兄弟公司10这样可以吗，正规吗
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2018-01-09
22.2018年1月1日从银行借入三年期借款2000万用于工程建设,年利率为6%,利息于各年末支付。其他有关资料如下：(1)工程于1月1日开工 当日公司按协议向建筑承包商乙公司支付工程款900万。对于未用借款本公司将其以活期存款形式存在银行,年利率为1.2%。第一季度该笔借款的未用资金取得存款利息收入。(2)第二季度该笔借款未用资金取得存款利息收入。(3)7月1日公司按规定支付工程款800万。第三季度,公司用该借款的闲置资金购入交易性证券,获得投资收益10万存入银行。李末收回本金及投资收益存入银行。(4)10月1日支付工程进度款300万。(5)至年末,该项工程尚未完工。要求(1)按季计算应付的借款利息以及其中应予资本化的金额(2)编制年初借款、第1季末计提利息、年末支付利息的会计分录。第一季度借款费用资本化金额()。A 26.7万元B 26.5万元C 30万元
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2020-07-06
公司收到财政局拨款，此款我放入了其他应付款-专项应付款里啦，之前产生的费用都是借管理费用，贷其他应付款-某某，当用这笔专项应付款还某某钱时，怎么做会计分录呢
1/3098
2019-01-12
请问老师，现在实务中，个人去采购零星物品，用公对私转帐，可以记借其他应收款--****，贷：银行存款。然后再用开回来的发票，冲回其他应收款吗？借：管理费用--办公用品，贷：其他应收款 这样做帐可以吗？
1/947
2020-05-22
银行存款日记账中支付水电费时，银行存款对应的借方科目有生产成本，制造费用管理费用中的水电费和应交税费，请问是直接记在银行存款日记账里面么？
1/682
2022-05-25
老师，请问购买金税盘480元，当月抵扣了，但是还未给员工报销，本月抵税时，
借：应交税费——应交增值税（减免税额）
贷：管理费用——办公费
下月支付款项时，
借：管理费用——办公费
贷：其他应付款 ，给员工现金报销时是否还需要做一笔
借：其他应付款；贷：库存现金的账务呢
1/654
2020-06-30
老师，你好，在公司记账凭证上看到，扣回场地费，借应付账款，贷管理费用，这里应付账款减少，为什么是用管理费用，他们这么记是什么意思呢？
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2016-11-22
公司向法人借款15万，法人向公司借款10万，直接用借款冲，分录是否如下：借其他应收款10万 其他应付款5万 贷其他应付款15万
1/1081
2018-12-11
老师，我买金税盘和交技术维护费还没收到发票，是不是该这样做分录：
借：预付账款
贷：银行存款
等收到发票后
借：管理费用
贷：预付账款
我们是小规模
1/525
2016-08-12
上年度的保险费做成借预付账款2000，贷银行存款2000，本来应该是借管理费2000，贷银行存款2000。请问今年能用红字冲销掉去年的，然后做一笔正确的可以吗？
1/232
2021-04-03
去年12月一笔印花税，计提：借管理费用-印花税 贷其他应付款，缴纳时：借：其他应付款，贷银行存款。这个要怎样改正？分录怎么做？
1/824
2018-07-15
老师报销的先拿到票，是个人先垫付的会计分录是借：管理费用贷：其他应付款对吧！支付给个人借其他应付款 贷：银行存款
6/133
2023-05-15
老师，去年的一批账，本来是 借：其他应付款-100 贷：银行存款-100，但错记成：借：管理费用-100 贷：银行存款-100.今年要调这笔账，要怎么调。
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2020-06-30
两年交一次房租，账是这样做吗? 1.借 其他应付款---房租 贷:现金或者银行存款。 以后每月2. 借 管理费用---房租 贷 其他应付款---房租
1/800
2018-09-15
企业发生坏账时，借：坏账准备 贷：应收账款 然后 借：管理费用 贷：应收账款 这样的话不是贷两笔应收账款了吗。我不理解。请指教
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2019-06-01
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