;)
我原公司在北京是一般纳税人，现在在上海成立分公司可以做小规模吗？
1/688
2018-03-30
如何区分，海关缴款通知书，是用于申报抵扣进项，还是用于申请进口退税？？。
1/1289
2020-02-26
老师我们公司是从上海搬迁过来的，那设备都搬过来了，那我们设备是要上海那边开过来，还是直接不开票了呢？
5/439
2020-03-09
老师，您好！我想咨询下我们公司开年会上海区的同事从上海坐火车到北京这个费用算福利费还算差旅交通费呢？
1/410
2019-05-24
如果公司 有一个职工 外派到海外工作 海外公司给他发工资 国内的公司可以给他上社保吗 这个该怎么给他上呢
1/1012
2022-03-29
玉液酒厂（增值税一般纳税人）今年4月发生以下业务：
（1）购进生产用原材料，取得增值税专用发票上注明的价款50万元，委托运输企业将原材料运回酒厂，支付运费5000元，均取得增值税专用发票。
（2）从小规模纳税人处购包装箱一批，取得税务机关代开的增值税专用发票注明价款20000元。
（3）进口1辆小汽车自用，海关审定的关税完税价格为23.75万元，缴纳进口环节税金后海关放行，取得了海关进口增值税专用缴款书。
（4）销售白酒100吨，开具的增值税专用发票上注明金额600000元，另收取包装物押金23400元。销售啤酒50吨，开具的增值税专用发票上注明金额300000元，另收取包装物押金1000元。合同约定，上述包装物均应于2个月内全部退还给。
（5）销售业务（4）中白酒50吨给乙企业，为了鼓励乙企业及时付款，甲酒厂给出了若20天内付款给予2%的折扣，30天内付款不给予折扣的条件，乙企业于当月10日付款。已知：小汽车的消费税税率为5%，关税税率为20%；本月取得的合法票据均在本月认证并抵扣。
根据上述资料，计算玉液酒厂进口环节和国内销售环节当月应缴纳的增值税额。
8/654
2020-07-02
玉液酒厂（增值税一般纳税人）今年4月发生以下业务：（1）购进生产用原材料，取得增值税专用发票上注明的价款50万元，委托运输企业将原材料运回酒厂，支付运费5000元，均取得增值税专用发票。
（2）从小规模纳税人处购包装箱一批，取得税务机关代开的增值税专用发票注明价款20000元。
（3）进口1辆小汽车自用，海关审定的关税完税价格为23.75万元，缴纳进口环节税金后海关放行，取得了海关进口增值税专用缴款书。
（4）销售白酒100吨，开具的增值税专用发票上注明金额600000元，另收取包装物押金23400元。销售啤酒50吨，开具的增值税专用发票上注明金额300000元，另收取包装物押金1000元。合同约定，上述包装物均应于2个月内全部退还给酒厂，同时酒厂退还全部押金。
（5）销售业务（4）中白酒50吨给乙企业，为了鼓励乙企业及时付款，甲酒厂给出了若20天内付款给予2%的折扣，30天内付款不给予折扣的条件，乙企业于当月10日付款。
已知：小汽车的消费税税率为5%，关税税率为20%；本月取得的合法票据均在本月认证并抵扣。根据上述资料，计算玉液酒厂进口环节和国内销售环节当月应缴纳的增值税额
2/2522
2020-07-02
甲木制一次性筷子生产企业为增值税一般纳税人，销售的木制一次性筷子适用13%的增值税税率和5%的消费税税率，2020年6月发生下列业务。要求：计算每笔业务涉及的税款并编制会计分录。
（1）从一小规模纳税人处购进原木一批，取得其开具的增值税专用发票，注明价款40 000元，增值税1 200元，另外发生铁路运费763元（含税），取得增值税专用发票。款项均通过银行转账支付，材料已验收入库。
（2）企业进口木材一批，报关价与关税完税价格一致为75 000元，关税税率为20%，在海关缴纳了关税、增值税，并取得海关进口增值税专用缴款书1份并已通过税务机关认证。木材已验收入库。
（3）接受某高档酒店委托为其加工一批特制一次性筷子，发来的木材成本4 000，共收取加工费1 921元（含税）。因特制一次性筷子无同类产品市场价格，该企业在交货时按组成计税价格代收了消费税（不考虑城建税和教育费附加）。
（4）本月销售木制一次性筷子取得收入316 400元（含税价），单位职工食堂领用本企业生产的一次性筷子成本500元，市场不含税售价750元。
（5）计算该企业本月应纳增值税、消费税（不包括代扣代缴消费税）
1/6442
2020-06-20
在外地预缴的地税，在当地能抵减吗
1/509
2018-03-14
外地缴税了，本地怎么申报呢 我算的跟地税对不上 税金及附加直接从开出去的增值税里算出啦然后减去外地交的税金，外地是5%，本地是7%不一样的
10/659
2019-01-09
房地产开发公司土地使用税是从什么时候开始交到什么时候不再交
1/3462
2020-03-08
房地产开发企业，非住宅土地增值税预征率为多少？
1/1666
2017-06-21
老师，我是河南省的，打开电子税务局，企业所得税入口显示的如图片所示，这是什么意思，能报企业所得税汇算清缴吗
1/633
2021-03-01
1.本月货物销售额850万元，税率为16%，其中增值税专用发票的销售额是500万元，普通发票销售额300万元，末开发票的销售额50万元。 2.本月取得增值税发票及抵扣联15份，金额700万元，税额112万元，本月已经认证通过。3. 购进小汽车一辆，取得发票1份，金额8万元，税额1.28万元，本月通过认证。，4.销售货物取得运输增值税专用发票3份，金额3万元，税额0.3万元，本月通过认证。”5.购进货物取得铁路运输发票1份运费1万元。 6. 上月进口货物一批，取得海关进口增值税专用缴款书3份，金额20万元，税额3.2万元，本月取得对比通知书，对比相符。
1/465
2018-11-22
老师，我想问一下，我们供应商是湖南的，开给我们的发票地址是错的，我们已经抵扣了，也开出负数了，信息表也给我，可供应商说要通知单，通知单是不是也就是我这边的信息表啊！
1/111
2021-06-15
老师异地工程在施工地地税开了发票，所有税当地已交，所得税也交了部分，公司所在地现在怎么申报税，所得税怎么申报，
1/715
2016-07-02
老师，河南这边现在报个税跟之前不太一样了吗，为什么会带出来累计收入的税额，每个月工资都不到5000，累计下还需要缴税
1/630
2019-12-03
房地产公司的土地增值税预征税款，印花税，契税，城镇土地使用税全部统一按月申报吗？
1/758
2017-09-17
我们是房地产公司，拿地交了耕地占用税1282166.38元，缴纳了耕地占用税的单位，从批准征用之日起满1年后征收城镇土地使用税。这个规定是不是不适用房地产行业？
1/1059
2019-10-17
公司用13000000元收购A公司，公要交哪些税，交税时是在公司税局缴纳还是去A公司当地税局缴纳呢？
1/514
2017-04-17
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
