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建筑服务行业 公司扣增值税及附加 增值税为7429.36 附加税891.53增值税是怎么计算的
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2020-07-21
生产企业，一般纳税人，出口销售自产货物，1笔2018年4月一般贸易出口的报关单，于2019年4月开具0税率发票，该发票的RMB为117元，还未申报出口退税，税务局要求视同内销缴纳增值税。5月发票开具的免抵退收入为300元
现，借：主营业务收入—外销117 贷：主营业务收入—内销100/销项税17 入账
填报增值税附表一时于13%的货物栏/开具其他发票列填入销售额100,销项税17；于免抵退税收入栏填入销售额183,增值税征管系统显示征管系统比对不通过，报表销售额与征管系统差了17，无法申报增值税
想问下到底该笔视同内销征税的收入如何调整入账？填报增值税？
1/1325
2019-06-10
出口企业小规模纳税人，用在退税系统走退税吗，还是直接视同内销，在国税报税系统报就可以，是直接免税还是9万内免税 小规模外贸企业，不是生产型的 如果是0退税率，是不是视同内销，超了9万，按3个点交增值税，还有问题吗
1/710
2017-09-08
小规模一个季度不超45万，免增值税，增值税在增值税报表里哪里填写？
1/576
2021-10-25
增值税的计提与缴纳分录，转出未交增值税和未交增值税的关系是啥
1/5375
2021-07-30
老师~ 报表上未交增值税、应交增值税、转出未交增值税有什么区别[捂脸]
1/780
2022-08-12
计提增值税，结转增值税，转出未交增值税
为什么要计提，如何计提，结转
2/2565
2021-08-09
我们这个月有红冲去年免税发票，导致不含税金额和增值税税额不一致，
然后增值税申报表里的增值税税额是和红冲免税发票后的金额一致，变少了，
账上和开票查询统计增值税一致，请问增值税申报表怎么更改增值税税额 ？
1/439
2023-07-12
老师早，4月申报缴纳属期3月份的增值税，分录这样写：
3月份结转增值税时，借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税
4月份缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 可以吗？
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2020-05-04
月底结转增值税，借：应交税费-转出未交增值税5万，贷：应交税费-未交增值税5万，可借方预交增值税有50万，月底怎么结转的?
1/706
2019-02-27
请问本月要是需要交增值税，是不是从进销项差转入应交税金-转出未交增值税 再从借：应交税金-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 营业外收入-增值税家里递减。次月缴税后。再做 借：应交税费-未交增值税 贷 银行存款？
1/428
2020-01-07
老师好，小规模7-9月未超过30万，应交税费_应交增值税总共1,695.69，其中普票税额278.5，专票税额1417.16，
转出未交增值税时， 借：应交税费_应交增值税_转出未交增值税 1695.69，贷：应交税费_未交增值税1695.69，那免征增值税转营业外收入时分录怎么写呢
1/1109
2020-11-04
老师，月末进，销项需要结转到应交税费应交增值税转出未交增值税科目吗？还是直接取进项和销项的差额，借应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税？
1/1405
2020-03-04
老师我想问下就是月底结转增值税的时候，分录怎么写比较好，
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税-未交增值税
这个分录对不
1/1157
2019-09-15
老师，企业会计准则下，月末，增值税处理是:借:应交税费－应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费－未交增值税，对吗
小企业会计准则下，月末增值税怎么处理呢
1/1650
2019-10-30
老师，您好，建筑公司既有一般计税和简易计税的月末计提未交增值税的会计分录：
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
应交税费-预交增值税
这样对吗？
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2023-02-16
在缴增值税时，实际缴的比计提的要少（少500元），如何处理？
计提下月的增值税分录：
借：应交税费-未交增值税 9,202.33
应交税费_应交增值税_进项税额 11,439.87
贷：应交税费_应交增值税_销项税额 20,642.20
4/1724
2022-10-13
惠州如何申请营改增广告费增值税增值税发票增额？
1/669
2015-10-24
广告业现在交增值税了，可分增值税小规模纳税人和增值税一般纳税人，税率不都是6吗
1/644
2015-11-26
月末结转增值税分录可以直接做借应交税费-转出未交增值税贷应交税税-未交增值税吗？
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2023-03-08
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