;)
企业本期缴纳的所得税费用，审计计算所得税为负数，应如何调整分录
1/1788
2020-02-25
2021年汇算清缴 符合条件的小型微利企业减免企业所得税怎么算 应纳税所得额100万以内 和100-300万分别怎么算
4/2102
2022-05-05
公司小企业会计制度 ，汇算清缴的时候因为有招待费，所以调增了应纳税所得额，补交了一点企业所得税，直接从公账扣除的。请问现在怎么写会计分录呢？
1/1047
2021-04-16
你好,针对小型微利企业(假设 应纳税所得额250 万),申报表A107040 第一行 “符合条件的小型微利企业减免企业所得税”,应该如何填列, 计算公式是什么? 多谢!
1/1598
2022-01-12
几个分录具体是哪个是对的呢？小微企减免分录（1）：借：应交税费--应交所得税 贷：利润分配--未分配利润 借：利润分配--未分配利润 贷：应交税费--应交所得税 （2） 还是计入：借：应交税费---应交所得税 贷：营业外收入---补贴收入 （3） 还是减免的金额冲回计提金额：借：所得税费用，贷：应缴税费-应交所得税
1/1245
2018-07-16
请问老师第2题 上述利息应纳所得税 （）债券转让所得20万不用交税吗？
1/632
2019-10-10
企业所得税怎么调整，为什么
个人所得税应缴纳多少，为什么
谢谢老师
2/697
2019-09-11
已知1.1日的递延所得税资产的余额是200，递延所得税负债的余额是150，当期发生了应确认的递延所得税资产3.5，那这3.5是期末应有余额吗？为什么答案里期末的递延所得税资产的余额是200+3.5呢？
1/1246
2021-03-30
应交税费应交所得税=递延所得税资产+账面税费或者账面所得税_递延所得税负债这样吗？
1/1013
2018-10-15
填所得税年报时，有个职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除，我填的是2287，它提示说比例不足8%，请确认职工的教育经费支出是否完整填报。要怎么办
4/1641
2021-05-19
1、不含税成本 利润 所得税 预缴所得税 应缴所得税
370796.46 73267.76 3663.39 888.13 2775.26
2、到帐金额 补缴增值税 补缴附加税 补缴所得税 管理费 应转出金额
484030 2380.97 273.81 2775.26 7260.45 471339.51
请老师帮我看下是不是这样计算的
1/184
2020-12-29
我国居民企业甲在境外进行了投资，甲持有A国乙企业50%股权，乙持有B国丙企业30%股权，某年（1）A国企业所得税税率为 20%，预提所得税税率为10%，乙企业应纳税所得总额（该应纳税所得总额已包含投资收益还原计算的间接税款）1000 万元。其中来自丙企业的投资收益100万元，按照 12%的税率缴纳B国预提所得税12万元，乙企业在A国享受税收抵免后实际缴纳税款 180万元，乙企业将全部税后利润按持股比例进行了分配。（2）居民企业甲适用的企业所得税税率 25%，其来自境内的应纳税所得额为2400万元。
参考答案：企业甲取得的境外所得总额=808×50%+96=500（万元）
请问96万是什么？
1/3590
2021-01-01
请问第4小题境外所得应缴纳所得税计算为什么是50/（1-20%）*（25%-20%）？
2/863
2021-04-15
税法小蓝p33-66
是这道题选项，b，生产经营所得应纳个人所得税的计税依据怎么算？张某应交的个人所得税是多少？怎么算呢？
2/890
2019-07-28
股权转让所得 个税应该怎么缴纳
1/689
2015-11-23
国家机关取得应税收入是否缴纳企业所得税
1/2072
2016-02-22
老师，去年公司亏损70万元，今年3月所得税汇算清缴加上纳税调整增加额，年度纳税申报表上纳税调整后所得61万元。今年公司营利65万元，是不是61万元就不用缴纳所得税，剩下的4万元需要缴纳所得税？61万元不缴纳所得税怎么账务处理？
5/320
2022-07-14
代开专票要缴纳的个税和企业所得税按哪个金额缴？税率多少
个人所得税按不含税金额*0.4%
1/1464
2016-12-02
C.城镇企业事业单位及其职工个人按照规定的比例，实际缴付的失业保险费，均不计入职工个人当期的工资、薪金收入，免予征收个人所得税,这个答案表诉有问题，是允许在个人应纳税额中扣除，个人部分不是工资组成部分吗？
2/569
2023-09-15
2017年度某企业应纳税所得额800万元，递延所得税负债年末数和年初数分别为280万元和200万元，递延所得税资产年末数和年初数分别为150万元和110万元，适用的所得税税率为25％，不考虑其他因素，该企业2017年所得税费用的金额为多少？
1/38169
2018-05-14
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
