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去年暂估的费用：借; 管理费用-暂估4 2贷：应付账款42万 今年回来的票 1、管理费用 -暂估 负42 贷：应付账款-暂估 负42 ，2、 借管理费用-办公费20万 贷：银行存款 20万 3、借：管理费用-暂估22万 贷：应付账款-暂估22万，然后这22万汇算清缴交企业税吗
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2022-05-12
这又张咨询服务费发票82000元，这个可以设置管理费用-咨询服务费吗，汇算清缴就不用调增了是吧
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2019-01-07
企业所得税的汇算清缴社保款是记在A104000的管理费用的工资薪酬吗？那 A105050 里的五、各类基本社会保障性缴款是不是不用填了呀？
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2018-05-22
老师。小微企业汇算清缴管理费用是按实际的填写还是按可以开发票的金额填写，财务费用是否按实际的填数
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2024-05-23
我们公司的部分员工由第三方公司代发工资，代交社保和代申报个税，对方开服务费发票给我们，请问一下，我们这里入账管理费用或营业费用，在汇算清缴时应该填入哪个明细科目里呢？
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2021-04-13
加油费 不计入 管理费用-车辆使用费 ，而是计入 管理费用-其他，汇算清缴的时候方便，科学么？
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2017-04-16
老师请教下，在19年收到一张3万的发票，也已经入在19年里面了，但是对方在20年把这张19年的发票红冲了，重新开了9000的票，在20年账上已经把红冲的发票入账了，也把重新开的9000的发票也入账了，现在管理费用明细表出现了负数，现在在做汇算清缴，填负数申报不上去，提醒这个（图1）想咨询下现在要怎么处理
这个是2020年收到红冲19年发票后做的分录(图2)
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2021-05-19
有笔汽车41万计入管理费用-其他，汇算清缴期间费用是不是要把这个数据填进去？资产折旧摊销纳税调增明细表怎么填呢？
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2019-05-13
老师，假设我公司去年实际支付工资社保100万，其中管理费用列支80万，在建工程列支20万，请问汇算清缴时工资扣除按照80还是100，如果按照100，等在建工程转入固定资产后，再通过折旧摊销，那不就相当于工资部分重复扣除了吗？这部分不太理解，请老师指教，谢谢！
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2016-02-16
打算下周做汇算清缴，21年的暂估 借：管理费用-暂估10万，贷：应付 ，只是把后面拿到的7万发票都放到了这个凭证下面，没有做任何账务处理。今天拿到一张2月的服务发票，流水也有体现，流水做账：借：应付账款-XX公司1万，贷银存。那我把发票放在21年暂估凭证后不用做账务处理吗，那不是少了借：管理费用-服务费 贷：应付-XX吗，怎么收尾做账啊，老师可以详细吗，之前问了好几个老师越问越混了
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2022-03-09
老师您好！我是信息咨询公司，一年的工资分为2部分计量，一个放在成本里，一个放在管理费用下的工资薪酬里，现在年终汇算清缴时，管理费用下的工资薪酬是填哪个数字？企业所得税年度报表成本一栏填哪个数字啊？
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2021-03-04
请问研发费用全部费用化，期末转管理费用。那汇算清缴时，期间费用表不用填只填研发费用加计扣除表吗？
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2023-05-04
老师请问下汇算清缴中，有营业收入 但营业成本是0，主要是软件开发所以费用都记到管理费用去了，这样可以申报么？
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2024-05-29
老师，我们有一些库存商品盘亏了，就是损失了，金额不大，2000我借 待处理财产损益 贷库存商品，结转 借管理费用，贷待处理财产损益。现在问题是填报汇算清缴，该填写在哪里？ 我不明白，2000是允许我税前扣除还是不允许？
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2021-04-29
老师好，因21年第四季度我司账面暂为盈利，但成本及管理费用部分票据未收到，现阶段申报企业所得税可否在汇算清缴时进行缴纳
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2022-01-17
我们企业多交了企业所得税，汇算清缴的时候调平了，请问账上要怎么调，我当时调的是管理费用降低了，但是实际我们的管理费用降低不了那么多
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2019-06-13
怀孕6个月，每个月要做一些检查，这种请假算正常请假还是怀孕职工的特权？
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2018-12-06
老师问一下，办理信用管理手册之前入的预付，现在专票来了，怎么写分录
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2020-05-08
预借的差旅费计入其他应收款，报销计入管理费用 请问是这样理解的吗
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2019-05-09
个税系统提示:“离职人员未享受专项附加扣除（离职又重新入职的员工），之前月份有享受，但因离职，已不继续累计专项附加扣除，造成本月预填未享受，请按政策规定计算和填写扣除额。” 显示已累计减除费用为90元，请问这个怎么处理？该职工的月薪为4000
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2021-11-08
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