老师。小微企业汇算清缴管理费用是按实际的填写还是按可以开发票的金额填写，财务费用是否按实际的填数

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:17

管理费用是按发票填写是吗，平时发生的办公费用有些开不了发票的

宋生老师 解答

2024-05-23 14:21

您好！不了票的填入到纳税调整明细表扣除类内第14项里面。

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:26

财务费用是按实际的全部填吗

宋生老师 解答

2024-05-23 14:27

你好，你有收到发票了吗？

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:28

财务费用都是平时的转账手续费和利息费用，没有发票

宋生老师 解答

2024-05-23 14:29

你好没有发票要调整的不能扣除。

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:29

所以财务费用是按实际填写吗，可以税前扣除，不用调增是吗

宋生老师 解答

2024-05-23 14:31

你好不是的
你没有发票的是不能税前扣除的。
所以我上面说要调整，不能扣除。

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:32

那财务费用是在纳税调整明细表第几项做调增的？

宋生老师 解答

2024-05-23 14:33

你好，也是在
纳税调整明细表扣除类内第14项里面。

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:36

在这个A105000 里面吗，所有的没有收到发票需要税前扣除的都是在这个表里面调整吗

宋生老师 解答

2024-05-23 14:37

你好。是的，大部分都是在这里。

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:41

那比如我要调整管理费用，是要把管理费用的不能开票部分的金额填到14项调增这里吗

宋生老师 解答

2024-05-23 14:44

您好是的，就是这样子的。

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:46

职工薪酬和资产折旧这样填对吗

宋生老师 解答

2024-05-23 14:52

你好，金额对不对老师不清楚，，但是可以这样填。

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:53

已经申报完了，公司银行账户收到了退税金额，那我管理费用是按实际的填的，没有做调增，那可以选择作废，成功提交申报吗

宋生老师 解答

2024-05-23 14:58

你好，可以作废重新更正申报

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:59

更正申报是可以网上操作的是吧

宋生老师 解答

2024-05-23 15:07

你好！是的，在网上就可以操作。