您好，想微信小微企业所得税汇算清缴的管理费用和财务费用，开不了发票的费用是按实际发生的填数据，还是按可以开发票的填写

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:15

管理费用是按实际填写吗，不是按发票填下？因为我看期间费用表是免填的，直接填写管理费用

小锁老师 解答

2024-05-23 14:16

嗯对，这个的话，按照实际金额

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:19

不是说不能开发票的费用不能税前扣除吗，汇算清缴是要减掉，那按实际填写就是按利润表的管理费用填写数据，没有开发票的也是算在内的

小锁老师 解答

2024-05-23 14:19

对，所以这部分，税收金额，调增，账载金额是实际的

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:20

税收金额调增是在哪个表调整，我没有看到可以调费用的表

小锁老师 解答

2024-05-23 14:22

A105000，与收入无关的成本费用支出，这个

标致的高跟鞋 追问

2024-05-23 14:22

申报只填写这几个表，在哪个表调整

小锁老师 解答

2024-05-23 14:33

A1050000这个表，上边有这个的哈