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工人个人去税务局开劳务发票，他自己都需要扣缴哪些税，有的人说其中个税是1.5左右，这个1.5是什么，不就是增值税和附加费另外还有按劳务报酬所需要缴纳的个人所得税是不
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2019-01-02
我当月增值税销项税是76.85元，那我280税控系统服务费是一次性进营业外收入么，借：应交税费―增值税（减免）280。
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2019-06-11
金融企业发放贷款后,自结息日起90天内发生的应收未收利息按现行规定缴纳增值税,自结息日起90天后发生的应收未收利息暂不缴纳增值税,待实际收到利息时按规定缴纳增值税. 那非金融企业 就没有90天后的规定喽
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2018-05-26
老师，应交增值税月末应该怎样做结转分录呢，还有现代服务企业计提加计抵扣的增值税分录，和扣税的时候的分录
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2020-06-22
前任会计2018年12月份末没有作“借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 ”这一会计分录，以前他是在次月交税时做“借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款”，我2019年1月份交2018年12月份的增值税是该怎么作分录？
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2019-03-03
物业这个月只有销项税，没有进项税，那么月底要把销项税转入未交增值税吗？借：应交税费-应交增值税（销项税）贷：应交税费-未交增值税下月交缴好税借：应交税费-未交增值税贷：银行存款是不是这样做呢？
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2017-07-12
服务费是属于应税货物，维修费是属于应税劳务是这个意思吗
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2017-08-14
公司一般纳税人企业，2010年购入非营运车辆，取得增值税专用发票，未抵扣进项税额。现在要处置如何开具增值税发票
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2024-06-20
小规模商贸，销售货物开普票月销售额小于3万，增值税是 应交税费-未交增值税 还是应交税费-应交增值税 分不开，如何区分
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2018-12-06
借：应交税费-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税贷：银行存款这样一来，转出未交增值税的明细账里反应的就是借方余额，而且不知道怎么去结平
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2017-03-13
老师，您好！我是新进学员，想问下，月末结转的税金，在T型帐上怎么填列的。借：应交税费应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费未交增值税，这个分录是结转本月应纳增值税的吗?
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2016-04-14
增值税申报表主表第30栏本期缴纳上期应纳税额是填上期没交的增值税吗？单位上月的增值税当期就已经交了，系统升级后，主表自动生成，出现第30栏的值是我上月交的税款，是不是要找税务局改一下？还是怎么办？30栏一直没填
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2017-09-04
老师，我一月份结转增值税时分录 借:应交税费-应交增值税-销项税额 100 应交税费-未交增值税100 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 200。2月份开票产生销项税额100，1月留底税额100，2月份这笔结转分录该如何做呢？
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2019-02-28
建筑一般纳税人，有劳务派遣证，劳务分包了别的公司项目，公司开劳务票，应该几个点
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2019-01-15
比如说乘客利用APP完成快车订单，实际发生车费100元，到达目的后成功支付100元，平台抽佣20%加完成每笔交易收0.5元信息费，
会计处理如下：借：银行存款 100 贷：应付账款-快车业务（XX车主）79.5（100-100*20%-0.5） 贷：主营业务收入 17.59 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）2.91（100/（1+3%）*3%
这个税算得对吗？是否需要分两部分开，司机的80%，和平台公司的20%？请老师不吝赐教
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2022-04-06
老师你好，小规模纳税人有一笔未开票的收入，分录写成借下面这样的对吗
：银行存款
贷：主营业务收入—未开票收入
应交税费—应交增值税
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2021-05-13
老师，小规模纳税人，给对方开 专票分录是
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税？
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2021-05-14
老师 20年的有一张主要业务成本的发票是13万，进项税额1%，专用发票需要21年1月份才能收到，现在12月先做账，会计分录对吗？ 但是公司的应交增项税没有待抵扣进项税额的明细，是需要在 应交税费-应交增值税-进项税额- 明细科目新增一个吗？
借：主营业务收入 13
应交税费-应交增值税-进项税额---待抵扣进项税额
待：应付账款--A公司
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2021-01-12
请问老师，我们是农业加工的一般纳税人，进项是9%，销项是13%，13%按10%加计抵减的分录怎么做，例：含税15660，价14366.97，,1293.03，我的分录是借：银行存款15660，贷主营业务收入14366.97 应交税金-应交增值税-销项税额1293.03，那么加计抵减的10%-9%=1%要怎么做呢
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2023-03-24
当月发货，次月开票，借：应收帐款 贷：主营业务收入，应交税费应交增值税。当月已交税，下个月开票时。是写与上面相反的分录吗？开出发票这个增值税，在报税的时候又怎么处理呢
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2023-03-15
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