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员工离职但是公司还是帮他代缴社保，他每个月把企业和个人部分都打到公司账上，那收到钱怎么做账？然后每月计提他的社保怎么做呢？看下这样做可以吗？收到款做借银存，贷其他应付款；计提企业社保：借其他应付款，贷应付职工薪酬-社保；计提个人社保：借其他应付款，贷其他应收款-个人社保
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2017-07-03
资产负债表中 应收账款和其他应收款的区别是什么
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2020-04-22
老师，怎么计提应收账款和其他应收账款的坏账准备？
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2019-06-25
公司代缴个人所得税，科目怎么下账？垫付的时候：借：其他应收款-个税 贷：银行存款 发放工资时扣下再做：应付职工薪酬 贷：其他应收款？
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2019-04-08
有个工人三个月的工资没发，但是他本人借的有款，我记的是借：现金 贷：其他应付款-xx,借款：借：其他应收款，贷：现金，对吗？
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2017-02-16
公司把应收账款转让给保理公司，收回来的款和应收账款的差额怎么记？
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2019-11-08
借:现金 贷：管理费用 贷:其他应收款（个人养老），应该怎么理解。
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2017-04-13
会计分科目银行存款帐面借方是收入款项，贷方是支出款项。而在银行方面，他给企业的明细对帐单正好和企业帐面是相反的，银行对帐单上的借方是支出，贷方是收入？能给解释一下吗
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2020-03-26
我的单位属于建筑施工的，挂靠在其他建筑公司，按产值来报工程款，通过建筑公司开票给业主，业主付款给建筑公司，建筑公司扣税点和管理费，材料和人工费直接建筑公司付。代付材料和人工：借：工程施工一材料（人工费）贷：应收账款。确认工程款：借：应收账款 贷:主营业务收入，可以吗？
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2018-05-01
老师，小规模 开的销项税，借：应收帐款-*** 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税（小规模纳税人专用）那到结转时，这个得怎么处理
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2024-04-12
老师 我还是没清楚啊，冲销坏账 实际收到钱
3.冲销又可收回坏账时 借：应收账款 贷：坏账准备
4。实际收回坏账时 ：借：银行存款 贷：应收账款
最后坏账不还是在贷方一直挂着吗？
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2017-06-30
老师，我公司收到某挂靠工程银行承兑汇票 借：应收票据 贷：其他应付款--A工程 背书转让时 借：其他应付款 贷：应收票据 这样做对吗？
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2016-10-26
民办幼儿园把收入做了
借：应收账款
贷:预收账款
后续怎么处理呢？
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2020-07-30
老师您好，我公司支付加油卡油费5000元。借方是记预付账款科目好，还是其他应收款比较合适。
借 预付账款-加油卡充值
贷 银行存款
借 其他应收款-加油卡充值
贷 银行存款
哪个比较正确？？？
贷 银行存款
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2021-08-10
老师，如果说预先付一笔款给另一家公司，那么借：其他应收款，贷：银行存款。那如果是租金呢，我们公司每月先转的租金，后面业主才给的发票，是不是也是借：其他应收款，贷：银行存款呢，还是借：其他应付款，贷：银行存款呢
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2021-06-24
老师，我们公司的货损赔款，是这样做的，收到现金时借:库存现金贷:其他应收款/单位往来，在处理成本时做货损时:借:待处理财产损益；贷:原材料/大宗材料；贷:应交税费/应交增值税/进项税转出
做货损赔款时:借:其他应收款/单位往来；贷:待处理财产损益。现在要求不挂待处理财产损益，要挂营业外收入，应该怎么做账呢
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2019-11-13
这个月收到货款 但是我没有开票，
如果做账的话 借:应收账款
贷:主营业务收入(未开票收入)
应交税费-应交销项税
等下个月开票了 借:主营业务收入(未开票收入)
贷:主营业务收入
等到下个月实际开票报税的时候 在销项收入未开票收入那写-的销项金额是这样吗
2/2090
2021-05-15
老师，之前收到了一笔前欠货款，借记 银行存款。 贷记应收账款，但资产负债中应收帐款是负数，具体怎么操作啊，要调至预收账款吗
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2019-05-21
借:应收保费
其他应收款—应交税费—保费
贷:保费收入
应交税费—应交增值税—销项税额—保费
这样的分录是什么意思，看不懂
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2021-06-06
资产负债表中预付款项和应付账款如何填列？
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2018-01-10
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